Q
請問先開發票后發貨，確認主營業務收入的時候需要暫估對應的主營業務成本嗎？
2022-10-20 07:50
2022-10-20 07:51
你好 不需要的，這個主營業務成本不需要暫估的，因為成本和收入經常會出現一個時間差的
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你好
不需要的，這個主營業務成本不需要暫估的，因為成本和收入經常會出現一個時間差的
2022-10-20
不對，這個先開發票，后發貨，這個不能做主營業務收入 結轉主營業務成本，只有發貨這個才做主營業務收入，根據發票做借銀行 貸預收，借預收 貸銷項稅額，可以，發貨做借預收 貸銷項稅額
2021-03-04
您好
這樣做賬可以的哈
2022-03-01
借：成本費用 貸：應付賬款-暫估
下個月發票來了
借：成本費用（紅字） 貸：應付賬款-暫估（紅字）
借： 成本費用 貸：應付賬款-XX公司
2020-08-11
第一步對的
第二步，也對的
第三步，不對，是對第一步做紅沖，再做正確的第一步的憑證按發票，如果第二步的成本是有問題的，可以做個調整也可以紅沖重新做一個。
2020-10-30
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Q
請問暫估成本入賬分錄 借：主營業務成本 貸：應付賬款 待日后取得發票時候再沖紅該筆暫估分錄對嗎？
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Q
您好老師，我是貿易公司我咨詢您個問題，給醫院發貨，我們是貨款先收到，然后開發票，這個時候會確認收入，待次月才會發貨，當月做主營業務成本暫估，然后次月發貨后沖銷暫估，這樣確認收入的時間和暫估成本的方法對嗎
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Q
就是我做暫估成本的時候：借：主營業務成本，貸：應付賬款——暫估款 收到發票時：借：主營業務成本，貸：應付賬款 紅沖暫估成本：借：紅字主營業務成本，貸：紅字應付賬款——暫估款 這樣做帳可以嗎？
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Q
建筑行業，發票沒有來，需要暫估成本，分錄對不對，1.暫估成本 借主營業務成本 貸應付賬款-暫估應付款 2.來發票 借工程施工 貸銀行 同時結轉成本 借主營業務成本 貸工程施工 同時沖暫估 借主營業務成本 負數 貸應付賬款-暫估應付款 負數
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Q
請問先開發票后發貨，確認主營業務收入的時候需要暫估對應的主營業務成本嗎？
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不暫估成本的話，那么確認的主營收入在利潤表里全部算作凈利潤了，多交不少企業所得稅呢
但是這個企業所得稅是在匯算清繳的時候多退少補的，是一整年的