老師，我想問下假如計提第一季度企業所得稅，是不是3月所有憑證做好了，結賬了后，才能看到報表的利潤，調整好所得稅的應納稅額，然后算出計提的所得稅，再去記賬憑證那再補會計分錄呀？
你好，那你得反結賬修改了，反結賬修改你計提上，然后再結賬。
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老師你好！我第一次接觸外帳，第四季度有利潤，要繳納所得稅，這個所得稅12月份憑證要不要計提？如要計提不是要先出利潤表，看看賺了多少，才反回去計提所得稅，再重新出報表
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老師，我想問下假如計提第一季度企業所得稅，是不是3月所有憑證做好了，結賬了后，才能看到報表的利潤，調整好所得稅的應納稅額，然后算出計提的所得稅，再去記賬憑證那再補會計分錄呀？
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老師，我是去年所得忘記計提了，小企業季報，第一季度我再補提做的憑證是: 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費- 應交所得稅 填利潤報表差個以前年度損益金額 老師我現在怎么處理，求解，謝謝！
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老師，做一季度賬時才發現去年四季度所得稅忘記寫計提分錄，損益結轉時也忘記了結賬所得稅導致未分配利潤多了所得稅相應的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業會計準則，不能用以前年度損益調整，那我應該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應交稅費，應交所得稅嗎？ 去年申報表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調整嗎？怎么調
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老師您好，在做賬的時候，因為還不知道企業所得稅是否要交多少，所以在做會計分錄時沒有計提，然后再申報季度企業所得稅時有應繳企業所得稅額，我的賬還需要調整嗎？還是說在繳納的10月再計提再做賬？
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老板個人私戶轉錢到公司公戶備注是寫投資款嗎
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@文文老師，事業單位，2022年11月8日14.00開標，但是招標公司收到的一家公司的招標文件PDF版最終修改時間為2022年11月8日15.14，這個違法嗎？
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嗯，我這個要反結帳了，你們的怎么操作的呀
你好，我們是自己計算，不要結帳，算出本月的加上一到八月份的不就可以了。
一到八月？
你好，一到八月份的，看你八月份的年累計的利潤總額，然后再加上本月的收入減去本月的成本費用。算出一到九月份的年累計來，年累計的利潤總額減去彌補虧損，這個余額乘以稅率減之前預交。
算所得稅不得根據您累計啊。
我現在問的是第一季度
一到三月份的年累計利潤總額減去彌補虧損）乘以稅率。
二月份的知道了，你自己算一下三月份的利潤總額不就可以了。
像一季度，二季度，三季度的預繳企業所得稅的時候，你們是如何算的
和上面的做法是一樣的，第三季度說了不是嗎？第二季度是同樣的做法。