我們是小規模商貿企業，沒有庫存商品，余額表是對的，就是資產負債表不對

銀行對公賬戶上的錢也是可以對起來的，應收賬款和應付賬款都是對起來的，就是資產負債表余額不對

?你好；? ? ?挨著去核對往來和庫存商品 ；固定資產；? 應交稅費等科目? ??

沒有庫存商品，固定資產也是對的，我在懷疑是不是，上個季度科目用錯的關系，正確的分錄是：應交稅費—應交增值稅，錯誤科目稅金及附加 ，然后我又調整分錄： 借：銀行存款10776.7 貸：本年利潤10776.7 借：應交稅費—應交增值稅10776.7 貸：銀行存款10776.7 還有一個錯誤就是上月工資多計提了0.01 這個月做了分錄調整 借：銀行存款0.01 貸：本年利潤0.01 這樣調整分錄有關系？ 結轉本期損益就顯示10776.71

你好；? ? ?你們做著幾筆 分錄是為什么 ； 怎么做? 借銀行存款貸本年利潤； 你說上面的業務看看??

上個季度科目用錯了，本來應該用應交稅費—應交增值稅，我用成稅金及附加

? 那你就先去紅沖 ；? 這個會影響報表數據的； 你這個不對哈；? 要么反結賬去改 ；? ??

那我上個月多計提的0.01元，這樣寫分錄對嗎？ 借銀行存款0.01 貸本年利潤0.01

?你好；? ? ?多計提了。 你去紅沖； 你為啥去沖本年利潤；? ? ??

上個季度本來應該是應交稅費—應交增值稅的，我用錯科目做成稅金及附加了，現在沖紅分錄怎么寫呢？

?你好 ；? 自己去紅沖； 比如 我看看之前錯誤的科目? ；? ?看? 可以直接調整不； 把分錄發來看看? ?

現在所有的數據都對了，就是要調整我上個季度科目用錯，正確的分錄是借：應交稅費—應交增值稅 我借方用稅金及附加科目，導致這個季度要多繳10776.7元，這個金額，上個季度已經交過了

?你好；? ? ? ? ? ? 你調整一筆做 ：借? ? ?應交稅費-應交增值稅? ?貸稅金及附加? ?

7月已經結轉過了

這樣做分錄變成負數，有關系嗎？

是的。 先去? ? ?調整分錄； 然后再結轉損益科目到? 本年利潤即可； 可以的??

調整分錄怎么寫呢？想您剛才說的分錄這樣寫不行？

你好；上面就是? ?寫的分錄。 我調整分錄 給你寫 。? ?你調整一筆做 ：借? ? ?應交稅費-應交增值稅? ?貸稅金及附加? ??

這樣做分錄，結轉不了