請問下，我公司先預付給供應商一筆錢，供應商未給我們發(fā)貨或者提供服務，但是已經(jīng)先給我開票了，我想問，先收到的票可以先抵扣嗎？還是說等供應商把貨物發(fā)給我們或是提供了服務之后才可以抵扣？如果可以先抵扣，那么要怎么賬務處理？不抵扣又如何處理？
你好，收到時建議暫不做賬務處理。待收到貨后，再確認進項稅、購貨和應付賬款。
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老師 我公司三年前轉賬給供應商時，重復轉了570000元給供應商，后來清賬發(fā)現(xiàn)了這比貨款，現(xiàn)在供應商把這筆貨款退了回來，但是，供應商只退了560000萬，扣了10000塊錢，說是抵扣以前我公司扣除他們的稅點，我想問，現(xiàn)在我收到了這筆款項，那么我的分錄怎么寫，供應商扣掉的這10000塊錢我要如何做分錄？？
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老師，我們是醫(yī)療器械商貿公司，我們采購商品的時候每次都先付款，這時候我就借：應付賬款-供應商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發(fā)貨，等貨到了入庫了，但發(fā)票沒到，我先不做賬嗎，如果貨和發(fā)票一起到了，我就借：庫存商品，貸：應付賬款-供應商，可以嗎？如果月底了，發(fā)票還沒到，是不是就的暫估入庫呀！那這個怎么做分錄呢！還有往來賬，怎么能看出來，對方欠我們發(fā)票。
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請問我們一個貨物沒有報關出口，但是我們的供應商給我們開了進項發(fā)票我們貨款也付了，請問這個賬務處理怎么做？可以做視同內銷嗎？這個進項發(fā)票能抵扣嗎？
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老師，還有個問題請教你下，因為我們是醫(yī)院是免稅的，如果我們藥品發(fā)生退貨退給供應商，對方也把錢打來了，但是紅字發(fā)票就是沒開來，我們藥庫系統(tǒng)可以做退貨處理嗎？財務也可以據(jù)實做財務處理嗎？還有就是想問退貨是不是不一定就要開退貨發(fā)票的，如果供應商實在不開，就是供應商自己不能抵稅，對我們醫(yī)院來說，真不開，我們藥庫也可以如實退貨，財務也可以如實做賬，對嗎？
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請問下，我公司先預付給供應商一筆錢，供應商未給我們發(fā)貨或者提供服務，但是已經(jīng)先給我開票了，我想問，先收到的票可以先抵扣嗎？還是說等供應商把貨物發(fā)給我們或是提供了服務之后才可以抵扣？如果可以先抵扣，那么要怎么賬務處理？不抵扣又如何處理？
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但是當期我們預付了錢出去，不做賬務處理怎么對上呢？
付錢出去，借：預付賬款? ? 貸：銀行存款。
也就是即使收到票就當沒有收到，先掛預付，等實際提供了貨物或者服務在沖掉預付，確認庫存，稅費等是嗎？
是的，同學，單單一張票沒有實際業(yè)務入賬不太合適的。
那如果要抵扣的話會有什么影響嗎？
沒有實際購進，不太好。
可以和我說一下不太好或者不合適的點嗎？
因為企業(yè)沒有購進貨物，但只有發(fā)票，如果記賬將導致賬實不符。
明白，就是實際中你抵扣也可以，但是這樣就帳實不符，且賬務處理不符合會計準則是嗎？
是的，如果抵扣外人看不出來。