這個年初余額是在借方還是貸方的
學堂老師,收到21年度的匯算清繳所得稅款,分錄如何做呢?借:銀行存款,貸,所得稅費用紅字,還是借:銀行存款,貸:應交稅費-應交企業所得稅,然后結轉以前年度損益調整呢?
老師,應交稅費所得稅年初余額是50萬,于本年度一季度前匯算清繳,本年度所得稅預交25萬,余額在下一年度匯算清繳,分錄是不是借應交稅費所得稅25貸銀行存款25?,謝謝老師,還有其他分錄嗎
老師您好,跨年的費用票可以使用,需要用以前年度損益調整處理是吧,比如說費用100,就是所得稅25,借以前年度損益調整25,貸應交稅費應交所得稅25。如果第二年過了匯算清繳,需要申請匯算清繳更正來把這筆分錄做進去是嗎
季度預繳企業所得稅: 計提時 借:所得稅費用 貸:應交稅金-應交所得稅 繳納時: 借:應交稅費-應交所得稅 貸:銀行存款(庫存現金) 結轉 借:本年利潤 貸:所得稅費用 老師,季度所得稅繳交后,結轉分錄是放在年底做還是當月做,謝謝?
老師,匯算清繳需要再補交2萬多企業所得稅,會計分錄是借以前年度損益調整,貸應交稅金應交所得稅,收到銀行回單,分錄是借應交稅費應交所得稅,貸銀行存款,對嗎?
請問速達軟件安徽省阜陽市聯系方式有嗎?
老師,國稅局5月幾號上班?
生產出口企業,原材料都是國內的,什么樣的海運費發票不能所得稅前扣除,如何區別?
企業本年累計利潤總額為負數的情況下,也要計提所得稅嗎?是不是按照利潤總額的金額乘以稅率計提遞延所得稅啊?
生產出口企業,全不是進口原材料的企業,出口發生的海運費,分幾種情況處理?如果有海運費發票,是不是意為著就是有賣方負擔,可以所得稅前扣除,如果按照FOB價出口,是不是不會有海運費的發票?
你好,老師我們公司去年11月份報增值稅的時候有收入,但是到了報季度報表的時候忘了填收入金額,怎么辦呢?
老師,個體戶老板,在另一家公司有工資的收入,但是一年不超過12萬,還需要做綜合所得匯算清繳么
老師,房產稅貸方余額2分錢咋調賬,調到哪個科目
殘保金匯算清繳要算在A105050應付職工薪酬-工資里面嗎
員工仲裁,裁決要求支付員工部分工資和勞動合同經濟補償金,應該怎么記賬?不支付的工資與補償金記賬方式一樣嗎?