老師這個又不涉及利息，分錄該怎么做？麻煩老師幫忙列一下

某公司之前借其他應收款，子公司貸銀行存款， 然后子公司借應付職工薪酬工資貸其他應付款，總公司。

正常子公司補了個計提工資和支付工資的分錄，支付工資的分錄掛了個母公司的名，然后支付了

哦，對的是的，是這么做的。l

那合并抵銷分錄該怎么做？

你好 借其他應付款，貸其他應收款。

老師，母公司沒有掛應收，收到子公司付的工資款直接記銀行存款該怎么做抵銷？

母公司怎么做的？你寫一下分錄。

他不可能直接貸銀行存款，他借方一定要有一個科目。

今年的分錄：借：銀行存款；貸：其他業務成本\\部門工資

這個分錄不對，母公司他是支付的一方，他怎 借銀行

調整去年的工資：借：銀存借：以前年度損益調整負數同時借：以前年度損益調整貸：利潤分配\\未分配利潤

他之前是不是借主營業務成本貸銀行存款做了這個？

相當于母公司收到之前墊付的子公司的工資

那你這個不需要合并，你當時做了成本，然后你子公司也做了成本，他兩個合并不了。

之前就想讓孑公司的工資在母公司發，突然改變，所以孑公司又打工資款給母公司