我們公司是小規模納稅人，2020年10月稅局代開增值稅專用發票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說不退了，給開了張證明說等下次再開專票時再來抵扣。現在2021.1月份了，我們一直也沒再開專票，那我上個季度多交的稅款賬務上應該怎么處理呀？今年要再開專票的話還能用上次多交的錢抵嗎？兩百多塊錢要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當白交了可以嗎？不知道怎么處理會比較好。

老師，您好，我公司是小規模企業，公司租出去倉庫了，客戶租期是從4.1開始，已經付了9萬定金，一個季度付一次租金，給客戶免租了兩個月，等于租金是從6月才開始收的，5月份開了三個月的發票283200，客戶也給了三個月租金，那第二季度的收入按多少算呢？開的是五個點的租賃專票，二季度繳增值稅確認的收入是多少？收到租金的時候會計分錄怎么寫啊？

老師，小規模公司，七月給客戶開票時候，專用發票，稅率沒改，還是百分之一，客戶那邊也已經抵扣了，這樣，應該怎么處理呢？按政策，4月1號后，專票要開百分之三

老師你好，公司是在東莞按季度納稅的小規模納稅人，2023年1-3月份廣西提供了建筑服務，服務工程總金額30多萬，發票開的一個點的專票，今天在電子稅務系統報稅時已經申報了增值稅，稅費已經全部扣了，現在廣西那邊的客戶說稅費扣的不對，應該在廣西預繳，不應該在東莞全部扣掉，但時我這邊當時也沒辦外經證，現在要怎么處理比較好（客戶一直揪著說沒預繳稅款，但是我也沒少交稅，在東莞這邊今天已經全部交了）

這是新公司，5月5號稅務報道。 ① 5月8號收到2張5月8號開的進項發票，1張是管理費進項專票稅額273.4元已支付金額，一張是租賃3個月的進項普票稅額是627.55元已支付金額。 ② 5月個稅是133.89元。 ③ 購買空調5月23號已打款，空調合同里顯示的1張進項專票稅額是1443元，另外1張進項專票稅額180元，這2稅額給人家打款了不過沒收到發票呢，不過2張進項稅費總額是1443+180=1623元這個數。 ④ 然后是還一個裝修合同總額是7萬多錢，不過這次只支付了40%，剩余的錢合同里是顯示竣工之后再支付，已支付40%的進項專票稅合同里沒顯示按百分之幾的稅率，如果按9%稅率的話進項專票稅額為2608.164元。 至今為止銷項發票一張沒開出去呢，需要總部給我們分公司打多少錢？分公司賬戶沒錢 ⑤然后印花稅的話下月正常0申報嗎？這種情況印花稅下月寫5月賬單記會計分錄的時候寫什么合適？怎么操作老師