老師:不抵扣所得稅到行，可結賬成本我沒有進項票就硬結轉，這樣稅務局不查嗎？也沒有依據呀？

你好，你有實際業務，如果你不做賬的話，你的銀行就不一致。

老師:不含稅的貨款對方沒給開票，我家給的錢也沒有通過銀行付款，我就是結賬成本的話沒有依據，錢也花了，咋減成本？

對方的發貨單有嗎？你單位的入庫單有嗎？如果沒有的話，你再銷售出去，你的庫存數出現負數余額。

老師:我單位有入庫單，沒有對方的發貨單，這種情況怎么樣處理？

你好，借庫存商品，貸應付賬款或者是其他。

老師:是不是我就拿我家的入庫單入庫存了，然后按這個數結賬成本，所得稅匯算時會計師事務所給我調整？

對的是的，你自己調整也可以的。

老師:我這樣走賬的話到時可以，但我感覺對方沒有給我家開票我這么走賬給對方也給出賣了，稅務局真要差了不好吧!

稅務局查也沒有關系，你也沒有抵扣所得稅，只不過是賬上利潤體現。

我說的意思是我這么走賬，給對方出賣了，因為對方沒有開票，開票的話對方不得繳所得稅嗎？

你好對方需要交稅的，對方是偷稅漏稅，所有的稅款都需要繳納。

哦，老師那我讓對方給我開普票行不？不也是不繳增值稅嗎？(才2400元)，所得稅的話就繳60唄！

好，可以的，沒有問題 開普通發票抵扣所得稅就是了，有什么問題

哦，老師讓對方開普票的話，我這邊就都可以正常抵扣所得稅了，就怕對方不給開，我這邊按入庫單入賬的話還連累了人家。

你好，這個你們單位自己決定。

哦，知道了老師謝謝你耐心的解答。