為什么成負數是，21年出了一筆教育經費51萬，借：應付教育經費，貸：銀行存款，然后每年提8%教育經費，所以成負數，這我怎么處理

因為你沒有計提，應該是借管理費用、工會經費貸應付職工薪酬、工會經費。

哦，應該是借管理費用、職工教育經費 貸應付職工薪酬、職工教育經費。

計提了，每年就8萬多，兩年也剩下30幾萬沒提完，所以負

那還是因為你計提的少，所以才產生的，嗯，你最好讓他成為零，根本是正數，不要成為負數。

要么是正數，要么是零，最好不要是負數。

沒有少提，55萬，20年/21年工資8%，就產生10萬，現在我不知道調了，羅輯沒錯吧，可是就是負數了

你好，沒有少提的話，那正常余額應該是零。所以問題是不是你工資沒有發放完成？還是說工資多發放了，少計提了？

工資沒發完的是本月，下月初發，現在就是之前付培訓費51萬，兩年計提工資8%，剩下就成負了啊

嗯，你好，你在往前推一下，你這個原因啊，就是因為少計提了。

付培訓費時，借：應付職工薪酬-職工教育經費。貸：銀行存款，到年底計提就是按工資8%提，以后每年提工資8%，提完為止，

現在應付職工薪酬借方有余額，就是這個情況，所以是負數

你好，所以說才是因為你計提的少，應該借管理費用、職工交運費貸應付職工薪酬、職工教育經費。

沒到計提時候呀，每年只能用8%，稅務不夠一年提完