你好.. 借：本年利潤 100 貸：主營業務成本 80 稅金及附加 20 借：主營業務收入130 貸：本年利潤130 先計提所得稅還是先寫這個分錄 計提所得稅 借：所得稅費用 0.75 貸：應交稅費-應交所得稅 0.75 你好.這個計提企業所得稅應納稅額是 130-80-20嗎
先計提企業所得稅 然后在結轉損益 不是按照這個來 年累計利潤總額-彌補虧損）*稅率-之前預繳
-
Q
老師，關于 所得稅 的。 當月計提：借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交企業所得稅。 實際繳納時：借：應交稅費-應交企業所得稅 貸：銀行存款。 月末結轉：借：本年利潤 貸：應交稅費-應交企業所得稅。 我想問問，所得稅是 先繳稅，再 月末結轉 本年利潤 嗎?
-
Q
5做忘記計提所得稅了，6月交了所得稅，補計提所得稅是不是借所得稅費用500 ，貸應交稅費應交企業所得稅500，繳納所得稅借應交稅費應交企業所得稅500貸銀行存款**但是這個月的所得稅費用這個科目是不是直接結轉本年利潤，借本年利潤貸所得稅費用*，然后借利潤分配貸本年利潤這樣子
-
Q
你好.. 借：本年利潤 100 貸：主營業務成本 80 稅金及附加 20 借：主營業務收入130 貸：本年利潤130 你好.這個計提企業所得稅 130-80-20嗎
-
Q
你好.. 借：本年利潤 100 貸：主營業務成本 80 稅金及附加 20 借：主營業務收入130 貸：本年利潤130 先計提所得稅還是先寫這個分錄 計提所得稅 借：所得稅費用 0.75 貸：應交稅費-應交所得稅 0.75 你好.這個計提企業所得稅應納稅額是 130-80-20嗎
-
Q
你好..9月底的結轉 可以 借：主營業務收入100 貸：本年利潤100 借：本年利潤80 貸：主營業務成本80 計提第三季度所得稅 借：所得稅費用0.5 貸：應交稅費-所得稅0.5 所得稅費用結轉 借：本年利潤0.5 貸：所得說費用0.5
熱門問答 更多>
-
老師今天填匯算清繳明天填季度報稅那個能補虧損嗎
-
老師在不隱瞞收入的情況肯定內賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產是按折舊算費用的，內賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉入營業外收入嗎？分紅前已經申報過個稅，所得稅了，再轉入收入再交稅嗎？
-
也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
-
我的報關單上是人民幣結算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現疑點，申報的美元離岸價超過報關電子數據中的怎么辦？
-
老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
-
老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
-
本單位小企業，23年有研發費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
-
股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
-
老師，股東按內賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
-
8月8日，發放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
你好..那計提第二季度的所得稅..還?第一季度預繳的嗎
你好 對的 是的 是的
你好..！那比如上面這個分錄是第二季度的..第一季度計提的所得稅是0.2...那 第二季度怎么計提所得稅..
你第二季度年累計利潤多少
最上面的分錄就是第二季度的..
你好30乘以2.5%，按照這個來。
那還是計提0.75..沒有減第一季度計提的0.2
你好，累計的利潤30?0.2/2.5%）*2.5%-0.2 結果是不是和我上面的一樣的？
100萬以內的就可以這么算。
你好...這個我還沒看明白..我的意思是..在計提第二季度的所得稅的時候..只考慮4.5.6.三個月的本年利潤對嗎..
看一到六月份的利潤看的是利潤總額這個利潤總額減去彌補虧損的金額乘以稅率然后再減去第一季度預繳的稅款