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老師麻煩問下,2021年11月誤把固定資產計入了庫存商品,請問2022年7月怎么調賬呢?庫存商品已結轉至主營業務成本

2022-07-19 11:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-07-19 11:20

借:庫存商品? 貸:以前年度損益調整? ?借:固定資產? ?貸:庫存商品? ?更正21年報表,要繳稅的

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快賬用戶7003 追問 2022-07-19 14:59

還有就是上季度誤把固定資產入庫存商品呢

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齊紅老師 解答 2022-07-19 15:02

直接調整??借:固定資產? ?貸:庫存商品

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快賬用戶7003 追問 2022-07-19 15:03

折舊呢上年度的是什么這年度上季度的是什么

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齊紅老師 解答 2022-07-19 17:50

要補計提折舊,借:以前年度損益調整,貸:累計折舊

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快賬用戶7003 追問 2022-07-19 18:23

2022年4月應入固定資產誤入庫存商品2022年7月做賬補提上季度的折舊也是計入以前年度損益調整?

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齊紅老師 解答 2022-07-19 18:55

那不用,調整借:固定資產 貸:庫存商品? 然后計提相應的折舊就行,借:管理費用? 貸累計折舊

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借:庫存商品? 貸:以前年度損益調整? ?借:固定資產? ?貸:庫存商品? ?更正21年報表,要繳稅的
2022-07-19
你好,之前折舊的分錄是怎么做的?
2021-12-23
你好,把這個主營業務成本改成利潤分配未分配利潤。
2023-07-13
購入是不是就錯了,借庫存商品b -600 借庫存商品a ,600 之后做借主營業務成本 -a 600 貸庫存商品a 600? 借主營業務成本b -600 貸庫存商品b-600
2020-11-14
您好,可以的,當年可以直接結轉成本
2020-09-04
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