請問 做了一筆上年度的調(diào)賬 把去年的一筆管理費用調(diào)到了在建工程 做的分錄是： 借：在建工程 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤 然后月末成本費用類結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候又結(jié)轉(zhuǎn)了一下： 借：以前年度損益 貸：本年利潤 這樣的話 我的以前年度損益不就多了個貸方余額嗎？而且試算平衡那里損益類有余額 這是正確的嗎？

老師好，小企業(yè)會計準則，期中建賬時非損益類有期初余額，本年累計借貸方。但給我的最近一期的科目余額表有期初余額借貸方，本期發(fā)生額借貸方，本年累計發(fā)生額借貸方，期末余額借貸方，幾年的賬了重新建賬的錄入問題。另外科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有兩個不同的金額，一個做二級一級做三級明細，我該怎么合并？最后應(yīng)交稅費這個一級科目的期末余額是否是應(yīng)交稅費二級三級科目期末余額的貸方減去其借方的金額？

老師您好，公司4月份重新建新賬套，1-3月主營業(yè)務(wù)收入，期間費用等是有發(fā)生額的，錄入初始化數(shù)據(jù)的時候損益類科目，一借一貸，期末就沒有余額了， 最后生成本年利潤表的時候，卻缺少了1-3月?lián)p益類科目的數(shù)據(jù)。請問是報表取數(shù)問題還是我這邊初始化錄入損益類科目錄得不對呢？

老師，我是新手，我用丁字帳把損益類科目做了一遍，結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目的時候 有點不會 所有費用成本類在貸方 所有收入類在借方 比如 本年利潤 科目借方金額合計數(shù)是 1680.53 貸方合計數(shù)：30946.83 我理解的是最終 余額在半年利潤的貸方： 30946.83—1680.53=29266.3 但是貸方表示盈利，我們這個月實際是虧損的，我有點不懂了？

老師，小白提問 老師我發(fā)的圖片您可能看不到。如果能看到圖片，請您批改一下作業(yè)，是這樣的 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益 本年利潤 借方：41547 貸方：0 三欄明細分類賬，打開 賬頁格式： 借方 貸方 借或貸 余額 根據(jù)借貸記賬法權(quán)益類科目借減貸增，增加方在哪方，余額就在哪方 本年利潤科目屬于所有者權(quán)益類科目，借減貸增，余額在貸方。 我的問題來了：現(xiàn)在月末，本年利潤是借方余額:41547 貸方：0 那么，登記賬簿的時候 三欄式明細賬 借方41547.00 貸方：0 貸 41547（我用紅字寫的） 我這么填我不太確定對不對。 或者我不用紅字，直接用黑字 就是：貸 —41547