Q
老師，公司給員工交社保的完整分錄，沒有公積金，從計提到發放分錄，還有我的工資怎么做賬，要特別完整分錄，寫的明白寫
2022-07-07 17:48
2022-07-07 17:51
計提借管理費用-工資/社保（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款
相關問題討論
計提借管理費用-工資/社保（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2022-07-07
計提工資：
借：管理費用—工資，
貸：應付職工薪酬—工資，
發放工資：
借：應付職工薪酬—工資，
貸：銀行存款，
其他應付款—個人社保，
應交稅費—個人所得稅，
繳個稅時：
借：應交稅費—個人所得稅，
貸：銀行存款，
社保計提：
借：管理費用—社保單位，
貸：應付職工薪酬—社保單位。
繳社保時：
借：應付職工薪酬—社保單位，
其他應付款—個人社保，
貸：銀行存款，
2021-01-20
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2021-10-25
1．按考勤或產量統計表計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資
貸：應付職工薪酬-工資
2.計提公司承擔部分社保公積金
借：管理費用-社保，公積金
貸：應付職工薪酬-社保，公積金（企業部分）
3.發放工資時????????????????
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款—社保，公積金（個人部分）
???? 應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款
4上交杜保
借：應付職工薪酬——社保，公積金（企業部分）
????? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現金/銀行存款
5上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
2023-04-07
公司計提工資及相關費用時，應分別處理。計提工資用借記“應付職工薪酬”，貸記“銀行存款”或“現金”。公積金與社保分別按比例計提，借記“管理費用”（公積金）和“銷售費用”（社保），貸記“應付職工薪酬”。發放時，借記“應付職工薪酬”，貸記“銀行存款”或“現金”。
2024-09-11
相關問題
-
Q
公司跟員工買了社保，工資，社保，沒有個稅，完整的分錄怎么寫，包括計提和支付！最好舉列說明一下
-
Q
老師，有沒有計提和發放社保公積金，工資的完整分錄呀？
-
Q
老師，公司給員工交社保的完整分錄，沒有公積金，從計提到發放分錄，還有我的工資怎么做賬，要特別完整分錄，寫的明白寫
-
Q
公司給員工買公積金，怎么做計提、發放和扣繳工資、社保、個稅、公積金的一整套分錄
-
Q
老師工資計提，工資發放(個人社保，個人公積金)能給我個完整的分錄嗎。
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師請問下企業所得稅季報這個營業成本填什么
-
海關出口沒有票的怎么做收入
-
你好，請問電子稅務局中出口退稅憑證信息查詢這一步驟是必須做嗎，必做的話是怎樣的一個詳細步驟，比如是在確認用途之后做嗎，還有需要錄入些什么信息
-
老師好，新建房屋轉固定資產 是按照房屋價值轉還是房屋價值加房屋下邊土地價值一起轉呢？繳納房產稅的基數是房屋價值加房屋下邊土地價值之和。
-
老師，老板把自己的貨車以二手價賣給公司。老板需要去稅務代開財產租賃發票嗎？需要交稅？公司之間的車輛轉落戶，相當于是這家公司把這輛車以二手價賣給另一家公司？那賣方的這家公司需要繳納哪些稅，可以分別舉例計算一下每種稅怎么計算繳納的？
-
老師稅款扣除的銀行可以在電子稅務局修改嗎
-
老師，洗浴中心開的住宿費能做睡前扣除嗎
-
退貨可以開紅字發票嗎
-
老師我要查發票流向，發票代碼在電子發票哪個位置
-
稅務局網站上季報的財務報表，這個本期金額是哪一期
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
表里基本工資，績效工資，考核工資列清楚了就可以 然后合計出一列應發工資合計 后面跟著個人負擔的社保、個稅 實發工資。
比如我發工資發了38000，計提38000，那我發放的時候是不是就是要扣除社保個人部分然后發，實際發放就不是38800
對的是的是這個意思的。
老師，你看我做的對不對
老師你不管我那是多少錢，就看我算的對不對，
可以的，可以這么做。
這個工資發放了，但是社保還沒做，那個社保部分怎么做呀
我算的對不對
社保發放怎么做
你好，金額沒有跟你核對分錄是正確的，大體的這個思路是對的， 借應付職工薪酬、社保、 其他應付款，個人負擔的社保 貸，銀行存款