這個(gè)還需要重新開嗎？不需要重新開的話，你對(duì)應(yīng)的成本也需要紅沖。

不需要重新開了，這個(gè)票是2020年開出去的，當(dāng)時(shí)是核定征收，去年一年沒有賬，今年我新建的賬，期初余額要如何建？

你好，師傅不需要的，當(dāng)時(shí)這個(gè)錢收到了嗎？你們需要退錢嗎？

呃，沒明白老師的意思

這個(gè)需要退錢給對(duì)方嗎？如果不退錢的話，你在應(yīng)收賬款期初里面提現(xiàn)就可以的。

不退，老師，款就一直沒有收到

有了應(yīng)收的期初，我另外一邊掛那個(gè)科目呢？光有應(yīng)收，不平呀

那這個(gè)應(yīng)收賬款貸貸方有余額 增值稅當(dāng)時(shí)繳納了嗎？

當(dāng)時(shí)已經(jīng)繳了的

應(yīng)交稅費(fèi)沒有余額的 主營業(yè)務(wù)收入在未分配利潤里面。

老師，那的負(fù)債和所有者權(quán)益掛那個(gè)科目呢

應(yīng)收賬款是資產(chǎn)、負(fù)債沒有的，你的未分配利潤填寫主營業(yè)務(wù)收入的

未分配利潤只寫主營業(yè)務(wù)的金額么？那稅金的金額填那里？

對(duì)的似的，你的應(yīng)交稅費(fèi)沒有余額了，已經(jīng)繳納了，你的銀行存款減少不就可以？

可是老師，我的銀行余額本身就有一個(gè)期初余額了，我再把這個(gè)稅金從銀行余額里減少，那銀行余額期初和網(wǎng)銀賬里查到的不相符了

你好，那就按照你現(xiàn)在的銀行余額來填寫就可以的。

那期初的試算不平衡呀，少了稅金的金額呀

那你沒有其它的業(yè)務(wù)嗎？

單位就這一個(gè)業(yè)務(wù)嗎。

我是分公司，這個(gè)分公司只掛了這一個(gè)項(xiàng)目，只有這一個(gè)業(yè)務(wù)

就這一個(gè)業(yè)務(wù)，那你的銀行存款是怎么來的？