請問老師！就是我現在做賬也是都有掛預付。那我就是材料跟發票都還沒到的時候，我不是就先做了，借預付，貸銀行。然后我這個是有材料的，就會有入庫單，剛剛領導的意思就是說，先暫估入庫，那我不是就要，借原材料（這個材料就是含稅的進）貸應付-暫估。那我這時候出庫單也來了，我不是就借工程施工某材料，貸原材料（但是這時候的原材料入賬就要是不含稅的），這樣這兩個不是就對不上了。等后面我收到發票的時候，我就要先把前面入庫的暫估沖一下，在做一筆真正的入庫。然后這個出庫的不是也要沖掉，又要重新做一筆出庫的。天哪，這樣有別的辦法嘛

公司處置了一臺固定資產，按照3%減按2％征收，增值稅報表簡易征收銷售額30000÷3%。 我報年報的時候是銷售額和固定資產凈值差額記入營業外收入。 現在稅管員給我打電話說是銷售額增值稅報表和年報不一致？怎么辦呢 比如說賬面剩余價值是100，我賣了200， 賬務處理，把這100元差額記入了營業外收入，但是現在有一個問題，我增值稅報表帶出的數據是200的不含稅金額（開票金額），但是我做帳和報年報的時候是100記入了營業外收入，現在就導致我的年報主營業務收入（不包含銷售資產，銷售資產差額在營業外收入體現）和增值稅報表的銷售額數據不一致（帶出銷售資產的開票數據，簡易征收欄次）。老師我發一個報表的圖您看下，我不知道我的問題說清楚沒？

老師，想問一下，商貿公司購進一批材料時，假如是，3.5噸，但是售出時是3.52噸，是有0.02噸的泵差的。 我在會計處理時把0.02噸做了盤盈，轉到了營業外收入里。 請問老師，以上做法是對的嗎？ 如果是對的。我突然有一件是想不明白。營業外收入是我的利得，也是收入。我對外銷售開票的時候也是含0.02噸的。這兩種都是收入，我是不是重復納稅了呢？

老師好，我有兩家一般納稅人商貿公司，本該每個公司進銷是一致的，但是我現在碰到這樣一個問題 比如:A公司進了2000噸 銷了1500噸，還剩余500噸 B公司進了1500噸，銷了2000噸， 這個應該怎么處理？ 我的解決方法是:我在少的B公司做了一筆暫估入庫，然后明年往進開進項票的時候，B公司多往進開500噸，A公司少往進開500噸 （備注：前提是A和B公司開出去的噸位數相同的情況下） 這樣可以嗎，老師

老師，我公司是建材生產企業，銷售時結算有一家是以收貨噸位結算，就產生了磅差，但每月的銷售成本結轉是以實際開票噸位結轉的（即沒考慮磅差），入庫時也不含磅差，請問這種情況下年終是否不用考慮磅差的賬務處理？