稅務局那邊沒什么風險？因為這是以前年度的放在今年合適嗎

你好，你之前已經做帳了，紅沖了之后你還是紅沖以前年度損益調整沒有風險的。

我們是小企業(yè)會計準則，之前做的銷售費用，那調整怎么做賬

其他報表可需要調整了就幾千

借預付賬款 貸利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅進項轉出 借利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅進項 貸預付賬款多紅沖的那一部分匯算清繳的時候調增不允許抵扣所得稅，因為你的銷售費用抵扣了所得稅，所以今年需要調增的，不允許抵扣的。

為啥做預付款呢？銷售費用科目不用紅沖嗎

你好，錢給你們退回來了嗎？跨年了，用利潤分配未分配利潤來代替。

但是我們沒有預付給對方賬款借方怎么用預付款

你好，那你當時做的是應付賬款嗎？如果是的話，你把這個預付賬款改成應付賬款不一樣嗎？

沒說你之前分錄怎么做的，你光說你是銷售費用。

我們之前是銀行存款，借銷售費用貸銀行存款

那現在錢給你退回來了多少？你支付出去多少？

現在就是全額退回來，如果可以開票的話對方再我們開2000、我們在支付2000

借銀行存款2000 貸利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅進項轉出

其他就不要什么分錄了嗎？退了8000，我這邊收到退回來含稅金額好像還要做賬吧

他給你重新開了發(fā)票嗎？ 要是8000的話，上面的分數寫8000。

對的，對方再給我們開2000，我們該怎么入以前年度賬

借利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅進項 貸銀行存款2000 分配借方貸方的差額，就是你需要調整的金額。

那6000放哪個科目