老師我是要填2個數據，一個數據叫應計所得稅，另外這個數據是已繳納稅費，應計所得稅是利潤表上的所得稅費用，但是我實際已經繳納的我想問是否可以看這里，現金流量表中的支付的各項稅費，那么資產負債表中的應交稅費又和這2個有什么關系呢，我看了下我這邊之前會計做的報表，利潤表中的所得稅費用減去現金流量表中支付的各項稅費不等于資產負債表中的應交稅費

老師，工商年報里的納稅總額包括個所稅么？如果不包括，我直接按現金流量表中的支付的各項稅費可以么？

本站前期問答中有如下表述：現金流量表中”支付給職工以及為職工支付的現金”，反映企業本期實際支付給職工的工資、獎金、各種津貼和補貼等職工薪酬（包括代扣代繳的職工個人所得稅）。 現金流量項目的填列金額來源，由庫存現金和銀行存款科目中付款項目里屬于支付給職工及為職工支付的現金合計而來，其對應科目為：應付職工薪酬。 如果工資當月計提，當月發放，實發和計提金額之間有差異，差異就是尚未申報代繳的個人所得稅，因為個稅需在下月申報并繳納。請問：這種情況下，現金流量表中”支付給職工以及為職工支付的現金”該欄，是否應該將尚未申報代繳的個稅剔除？所以以前問答的表述有矛盾之處，但是財務軟件自動生成的現金流量表中，卻是直接根據“應付職工薪酬”發生額填列的。所以此處有疑惑。請老師指教。

老師，您好！請問工商年報中的“納稅總額”，我可以按現金流量表中“支付的稅費”直接填列嗎？還是在這個數的基礎上再減一下個人所得稅？

請問企業工商年報中納稅總額怎么填寫？稅務局按所屬期2023年開具的完稅證明是38.4萬，現金流量表支付的稅費總額34.21萬（第四季度的稅費現金流量應該是24年支出的所以少一部分），明細分類賬中的應交稅費余額是1.5萬。 工商年報自動帶出的數額是1.5萬，應該按哪個數額填寫呢？