你好,期末要暫估。 要做到權責發生制,而不是等發票來了再做帳。 收入和成本要匹配。
去年十月份剛開的公司,截止年底就沒有開票,沒有收入也就沒有結轉成本,企業所得稅月季度預繳納稅申報表A類表,營業收入就填寫零吧?營業成本也是填寫零吧?利潤總額就填寫12月利潤表上的利潤總額嗎?
老師好,查賬征收的個體戶,每月有3-10萬的收入開發票,但是沒有成本票,這種賬怎么給他記? 個人經營所得稅根據利潤繳納,沒有成本,是不是個人經營所得稅就是根據收入的金額來報? 不同稅局回復不同,有的稅局說,個人所得稅系統上,個人經營所得稅根據收入減去自己申報的成本,得出來的數再計算應交個人經營所得稅,自己申報的數稅局不查,即便不查,也不能和賬不一樣吧? 有的稅局回復,要和小規模納稅人一樣,根據成本票來做賬報稅的。
我公司是小規模,2022年3月30日給客戶開了張專票 借:應收 貸:主營收入 貸:銷項稅(1%)還沒來的急上貨,沒有成本,后31日客戶說不要了,請問我這季度的增值稅及所得稅怎么填呢?1.因為已經開了專票了,只能做收入了,交增值稅,之前本公司從未有過收入,所以下月紅沖時,增值稅沒有正數可抵,不知稅務局是退錢給我們,還是待有正數是再抵?如退稅都要什么手續,要不要購銷合同?2.所得稅只有收入沒有成本要交所得稅的,后期再退比較麻煩,能不能3月先暫估個成本,讓收入=成本?下月再沖收入,沖成本呢?
上月份有收入沒有成本,交了所得稅。本月有成本無收入。利潤表上也是負數。但所得稅是零而不是負數。像這種當月開票,次月才取得成本發票的賬務該如何處理,才能保證成本可以抵應納稅所得額?
公司上年有暫估無票成本,正常今年5月底之前補上成本發票就可以,但是如果3月稅務查賬的話,會不會讓調增無票成本,補企業所得稅,等以后收到發票了再計入當期賬面自然抵收入?
老師,對方違約了,從履約保證金里扣除,對方需要提供發票,請問,我司能否開票?開多少稅率的發票?
我想問一下固定資產(辦公樓)裝修費用,是計入固定資產的原值比較好,還是計入長期待攤費用比較好?金額大和金額小有區分嗎?
老師,請問一下,掛靠物業公司管理小區,物業公司收取管理費,我們自己獨立核算,但需要物業公司開發票給業主,這樣這個月是哪一方申報稅款。
公司同事家屬去世 以公司名義送了禮金 能入賬嗎 需要什么附件
老師,請問一下收到政府的補助獎金是記入哪個科目,
老師,高新企業的印花稅為什么不用計提
對方優惠了一些錢,然后這個差額的是要怎么做賬
個稅是幾號之前申報?
電子機票是否和紙質機票一樣計算抵扣進項稅?
你好!月末的時候需要結轉本月未交增值稅,我需要在系統哪里看得到?