去年的費(fèi)用票 今年入賬 做分錄 借:管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)收款（備用金） 借:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸:管理費(fèi)用 這樣對(duì)嗎？老師

20年多做了一筆管理費(fèi)用，如果要調(diào)整分錄，請(qǐng)問(wèn)這樣做對(duì)嗎？ 借:以前年度損益調(diào)整 貸:管理費(fèi)用 借:利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整

記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

老師好，問(wèn)下，12月底做完賬，是不是結(jié)轉(zhuǎn)全年凈利潤(rùn)？企業(yè)虧損-20萬(wàn)，記錄 借：本年利潤(rùn) -20萬(wàn) 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) -20萬(wàn) 對(duì)嗎？除了做這筆分錄，還需要做別的嗎？

老師，21年公司盈利200萬(wàn)，是這樣結(jié)轉(zhuǎn)本命利潤(rùn)嗎？ 借：本年利潤(rùn) 200萬(wàn) 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 200萬(wàn) 借：利潤(rùn)分配-分配利潤(rùn)（金蝶沒(méi)有這個(gè)科目怎么辦） 貸：利潤(rùn)分配-提取盈余公積 20萬(wàn) 借：利潤(rùn)分配-提取盈余公積 貸：盈余公積20萬(wàn) 這樣對(duì)嗎