老師，公司21年4月開的發票，今年5月沖紅，客戶退回產品了，現在匯算清繳的納稅調整項目明細表，是在第10行，銷售折扣、折讓 和退回這里調減嗎？
同學你好 對的 是這樣申報
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老師，19年開的發票，2020年4月前退貨了，分錄做的以前年度損益調整，19年企業所得稅匯算清繳的時候就把這筆調減了，調整項目明細表寫在了收入類的第八項銷售折扣、折讓和退回 這樣有問題嗎？
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老師，公司21年4月開的發票，今年5月沖紅，客戶退回產品了，現在匯算清繳的納稅調整項目明細表，是在第10行，銷售折扣、折讓 和退回這里調減嗎？
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老師，公司21年4月開的發票，今年5月沖紅，客戶退回產品了，現在匯算清繳的納稅調整項目明細表，是在第10行，銷售折扣、折讓 和退回這里調減嗎？
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老師，公司21年4月開的發票，金額9180，今年5月沖紅，客戶退回產品了，現在匯算清繳的納稅調整項目明細表，是在第10行，銷售折扣、折讓 和退回這里調減嗎？ 然后賬載金額填多少，稅收金額填多少呢？ 麻煩認真回答，感謝+五星好評。別答非所問哦
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實務案例Y公司在2020年12月11日銷售一批商品，增值稅專用發票上注明的售價為20000元，增值稅額為2600元。現金折扣的條件為:2/10、1/20、n/3O(假定計算折扣時不考慮增值稅)。12月19日收款22200元，其中400元為現金折扣。2021年3月15日該商品在審計結束前退回，Y公司未退回貨款，注冊會計師的建議調整財務報表項目。要求：1：作出現金折扣的會計分錄2：作出退回時的會計分錄老師可以寫一下會計分錄嗎？
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老師，去年按正常工資薪金申報了個稅，今年代開了勞務發票過來（不用交稅），更正成勞務報酬了，發票上注明次月代扣代繳，我這邊已經在去年的個稅申報上把正常工資薪金更正成勞務報酬了，稅務上還會不會有風險，會不會提示沒有幫代扣代繳個稅
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粵公網安備 44030002003870號
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樸老師，你好，謝謝你的回答，還想問一下，賬載金額填0，稅收金額填退貨金額9180嗎？
那你這個應該要調增了
怎么會調增呢，老師不太明白。那正確應該怎么填呢？比如去年4月開了發票9180，今年紅沖這張發票。賬載金額怎么填，稅收金額怎么填呢？
同學你好 是調減 不是調增 你開出去的收入紅沖了
老師，賬載金額怎么填，稅收金額怎么填呢？
同學你好 賬載金額是賬上的金額 稅收金額是可以稅前扣除的金額
老師，我知道這個定義，麻煩你結合一下前后文回答好不，比如去年4月開了發票金額為9180，今年紅沖這張發票。賬載金額怎么填，稅收金額怎么填呢？
賬載金額是零 稅收金額也是0才對 因為你賬上也紅沖了
老師，那怎么調減呢？
同學你好 賬上直接用以前年度損益調整來做分錄就可以 然后按照沖減后的財務報表申報