是在22年企業所得稅匯算清繳時調減嗎

正規的是更正21年的匯算清繳申報表 如果怕麻煩 可以在22年企業所得稅匯算清繳時調減

好的 之前會計把暫估掛在了預付賬款的貸方了

這個該怎么做了

請問當時分錄怎么寫的

借:庫存商品 貸:預付賬款 借:主營業務成本 貸:庫存商品

金額是50萬

有一部分是現在未回票 有一部分票回來了當時做賬的會計沒紅沖

看著票直接做的庫存，結轉了成本；沒沖紅之前的暫估

請問單位用什么會計準則

小企業會計準則

借:庫存商品 借方紅字 貸:預付賬款 貸方紅字 借:利潤分配－未分配利潤 借方紅字 貸:庫存商品 貸方紅字 金額是未收到發票金額

好的，謝謝老師

老師，像后期收到了發票能做到22年的賬里嗎

入庫在結轉成本

還是只能在22年企業所得稅匯算清繳報表做調增

是調減 剛打錯字了

后期收到了發票能做到22年的賬里 入庫再結轉成本

好的，謝謝老師的詳細解答