同學您好 是的,您的理解是正確的
老師好,固定資產一次扣除,年報的時候需要調,這個我一直不會,假如買2020年買的固定資產是30萬,折舊年限是3年,年折舊額是1萬,20年折舊額是應該是4萬萬但是一次性扣除寫的是30萬,21年折舊額10萬,22年折舊額是10萬,23年折舊額6萬,21年做20年的匯算清繳的時候30萬的折舊是都記到費用里了,不用調表了,那到做21年的匯算清繳的時候,需要調表,老師好和我說下應該咋填,調哪個表,還有調的金額
老師,我有一項固定資產,21年會計上做了一次扣除200萬,正常21年折舊9萬,那我現在是不是應該調增費用191萬,固定資產折舊調整表那兒,會計折舊9萬,稅法折舊200萬,納稅調減191萬
老師我問下就是20年年報的時候有不超500萬的固定資產一次折舊,第一年是調減,第二年開始調增,但是我21年的時候也有不超500萬元的固定資產一次折舊,那這個調增調減是該怎么填寫呢?
老師,去年的固定資產賬務上一次性做到費用了,我該怎么調整呢?就是假如去年所有固定資產總共300萬入庫,當時的賬務處理事,借 固定資產 300萬 貸 銀行存款 300萬 借 費用-折舊 300萬 貸 累計折舊 300萬。我現在該怎么調整?
您好,我公司購入2020年購入一臺機器設備,不含稅200萬元,預計凈殘值5%=10萬,享受了固定資產一次性扣除政策,21年計提了折舊14.25萬,平常每年19萬折舊,問題是這樣的,第一年產生了185.75萬元差異,22年開始會計每年19萬折舊,稅務上調增了175.75萬元,加上21年計提的14.25萬,正好190萬元,也就是扣除了凈殘值的金額,但稅法一次性扣除是200萬元,那余下的10萬怎么處理?,
控股公司需要分紅所控制的公司分紅,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分紅需要繳納稅款嗎
租金費用是白條入賬的,在企業年報的時候要調整出來,是填在納稅調整項目明細表嗎,是填在哪里
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
老師請問休學被我點到,怎么又給它調成休學狀態?
企業所得稅年報中的期間費用,像汽車加油,車保險,應該填在哪里
處置固定資產的營業外支出,匯算清繳可以扣除嗎,需要調增嗎
老師,那會計報表折舊200萬,和這個調整表賬載會計折舊9萬不一致了,這兩個是必須一致嗎
同學您好 您會計上已經做了一次扣除了對吧,此時賬載折舊是200,稅法折舊200,不會有調整。 如果你會計上沒有一次扣除,稅法認可一次扣除,才會有納稅調整。