老師，你好。去年12月計提了12月 的租金，借:管理費用73333，貸:應付賬款。今年1月收到專票。進行了勾選。其中金額69840.9，稅金3492。今年應該怎么做賬務處理
借應付賬款貸利潤分配未分配利潤73333 借利潤分配未分配利潤69840.9 應交稅費應交增值稅進項3492 貸應付賬款
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今年發現去年12月的帳錯誤應該是借管理費用 應交稅費-增值稅-進項稅 貸銀行存款 但是做成了借管理費用（價稅合計金額）貸銀行存款 并且進項稅款已經在當月抵扣了 申報表的進項金額跟賬上進項是一致的 但是進項稅額12月科目已經在貸方了
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老師，你好。去年12月計提了12月 的租金，借:管理費用73333，貸:應付賬款。今年1月收到專票。進行了勾選。其中金額69840.9，稅金3492。今年應該怎么做賬務處理
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老師，去年12月份人為暫估了一筆費用，借：管理費用——其他，貸：應付賬款——暫估款，今年匯算已調整，收不到發票，賬上該怎么處理？
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您好老師，收到房租發票已按票面金額入賬，貸方掛了應付賬款，付款時候又做賬一筆管理費用 貸方銀行，等于管理費用多計提了（這是22年12月份的事）匯算清繳已過，今年11月份怎么入賬調整？
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你好老師：我9.10.11月房租費付給房東后，每個月記了借：預付賬款，辦公所租金，貸銀行存款，房東在去年11月開了9-12月的發票，但是我今年1月份才記借管理費，貸：預付帳款可以的嗎
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公司經營資金不足向員工個人借款周轉，其他應付款借款長期掛賬，金額較大是不是風險很大？
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收到的專票不能借:應交稅費—進項稅，貸:以前年度損益調整嗎
你是企業會計準則做賬嗎？
如果不是的話，用利潤分配未分配利潤來做 還有你這個金額不對，差著一分錢
是的呢老師
那你看下你的稅額是少寫了一分錢嗎？
是企業會計準則。是69841。打錯字了。不好意思
是企業會計準則的話就可以用我剛剛的處理方式做嘛?
可以的，可以這么做的。
好的。謝謝老師
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