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請教老師:公司在3月份確認收入結轉成本,收入部分包括了未開票收入,在4月份的時候客戶又要開發票,請問4月份開了發票后,5月申報稅費的時候需要注意什么嗎?

2022-05-18 07:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-18 07:52

你好,需要做無票收入的紅沖,然后根據開具發票做收入處理

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快賬用戶1524 追問 2022-05-18 07:54

老師納稅申報表上需要用當月的未開票收入減去之前未開票后來又開票的金額嗎?

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齊紅老師 解答 2022-05-18 07:55

你好,比如開具發票收入100萬,之前的無票收入10萬,申報表的收入需要按90萬申報,而不是按100萬

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快賬用戶1524 追問 2022-05-18 07:59

老師如果按90萬申報,實際當月開票是100萬,差額10萬需要負數列示嗎?

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齊紅老師 解答 2022-05-18 07:59

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你好,需要做無票收入的紅沖,然后根據開具發票做收入處理
2022-05-18
你好,這個你要先跟管理員說,看他是什么要求,不然的話,你就得要重復收稅了。 或者你如果有其他的未開票收入的話,就減少其他未開票的收入金額。
2023-04-25
你好,你賬上做了4月份的收入的話,在5月份申報4月份的增值稅的時候,需要申報無票收入。然后5月份再紅沖無票收入再做發票的。
2024-05-06
你好,不用 成本不用動的
2024-06-11
你好,根據你的描述(4月份已賣出,開票),那就是4月份確認收入,結轉成本的。
2021-09-29
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