老師您好！ 1、我現在是做兩家公司的賬，新公司現在要購買老公司的資產，資產包括：固定資產、無形資產、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產的明細及發票復印件，其中有些發票之前未入賬，還有些即沒得發票也沒有入賬的，這個資產是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發票的現在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導致資產沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產時： 借：固定資產清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產100000 （2）收到處理資產款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產清理70000 應交稅費—應交增值稅（小規模）700 現在貸方還有余額129300元應該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

老師，你好，我們公司新的辦公地最近在裝修，買的什么燈帶，總裁休息室的浴霸暖風機馬桶什么的不屬于固定資產，我做到哪個科目里？我想把這次裝修的不屬于固定資產的小物件統一放在一個科目里，以后查賬的時候也好查，這樣可以嗎，哪個科目怎么做比較合適？

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫療行業，免增值稅，規模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計賬務不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發現預付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉出，我查了后發現是幾年前買的資產和裝修款沒有開發票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉出相應的科目，后續匯算清繳時再做調增處理，不知是否可行，或者有無相關的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發現應付賬款的科目中有幾家供應商已經停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實際上其實已經付清對方的款了），我也想寫個說明由領導審批后轉入營業外收入，繳納企業所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規，請問老師有其他辦法嗎？

宋生老師，你好。公司是做不良資產處置業務的，就是我們從資產管理公司購買一個資產包，里邊有好多債權。我們買來以后我們就是債權人了，資產包里的每一個公司都是我們的債務人，現在其中一家公司的擔保人名字有一處農用地，以物抵債給了我們。法院也已經出了裁定，我們馬上去辦過戶。購買資產包的時候很便宜，比如30萬買的資產包，但是債務金額可能是1000萬。也就是說他們需要還款給我們1000萬。購買資產包的時候我是借其他應收款-資產管理公司 30萬，貸銀行存款，30萬。如果裁定書上寫著可抵償800萬的債務。那這個會計分錄借無形資產-土地800萬，貸其它應收款30萬，還有一個貸方記入什么科目呢？