老師，2021年的所得稅匯算清繳，2021年下半年公司通過二手車市場處理了兩輛小轎車，有1萬多元的收益。又買了一輛二手車。固定資產相比2020年是減少了。所得稅匯算清繳A105080資產折舊，攤銷及納稅調整明細表里資產原值怎么填，有負數通不過，資產比2020年減少了，

#提問#老師，請問一下，企業所得稅匯算清繳的，資產折舊攤銷及納稅調整的明細表，我之前有一輛車已經計提折舊了，后來這輛車報廢了，所以資產原值就被清理了，但是現在折舊的累計數就不匹配，風險提示就不通過這個要怎么處理呢？要在哪一個表里面做調整？

老師，麻煩問一下我所得稅匯算清繳時資產折舊，攤銷調整表我之前就是賬載金額和稅收金額一直就不用調整，而且累計折舊的金額和資產負債表累計折舊年末減年初也一致，但是我去年有個大的固定資產清理了，這樣就導致我累計折舊年末比年初少，那這樣我怎么填匯算清繳中資產折舊和攤銷這個表呢？

老師 我想請教一下 我去年年中出售一輛小汽車 有營業外支出 現在匯算清繳的時候我填了表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》，現在風險提示：◆ 1.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列“固定資產合計_賬載金額_資產原值金額”為：【329026.55】元； 2.您單位填報的《資產負債表》中的“固定資產原價”期末余額為：【0】元； 3.您單位申報的《資產負債表》固定資產項目原值期末余額與A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列固定資產合計_賬載金額_資產原值金額不一致，請核實。

老師您好，我司2020年有一筆賬是購買電柜7800元，之前的會計只做了固定資產，但沒有折舊過， 這種情況下申報2023年的企業所得稅匯算清繳的時候需不需要填報A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表？