老師好，我這里是個體戶，按小規模納稅人季度報稅，9月15號辦的營業執照，10月10日做的稅務登記，那是從明年的1月開始申報今年第四季度個稅生產經營所得的還是現在也要申報第三季度的呢個稅生產經營所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷售紅酒和煙還有茶葉的，已經購買稅控盤和領電子發票要開票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會有優惠些呢？ 查賬征收的個人所得稅經營所得稅中，我們的成本費用是按實際的開支扣除，還是這些費用都是要有發票才能作為有效開支進行扣除呢？還有經營者的固定扣除是多少呢？像專項扣除中的子女養育金這些都是要有憑證依據的還是隨意填寫呢？ 我們是小規模納稅人開專票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷售額不到30萬也可以免稅呢？

老師，我有個問題想問，我現在就是進入了一個加工企業生產汽車內飾用品的，今天去的時候，老師，老板要求做兩套賬，然后我今天下午翻了一下他以前的那個憑證，我覺得他們的支出收入都挺合理的，不知道他為啥要做兩套賬，就是老板經常用私戶收現金，他們的微信二維碼都是老板的私戶。我應該怎么說服老板呢？我今天就說為啥要做兩套賬呢？你這些收入支出完全可以做一套賬，你就做你的真賬，到時候有的啥費用確實沒有合理的支出憑證發票的話調增就行了嘛。他們是一般納稅人企業，其實他們的每年的應納稅所得額不多，都超不過兩百多萬，但是人家對方要求他們開13%稅率的發票，所以他們就注冊了一般納稅人。

老師，我想問下，哪些經營范圍個體戶能開居間費用？稅種都有那些？稅率多少？綜合稅率能達到多少？尤其是今年2022年現在都查帳征收的情況下

老師好，公司在電子稅務局收到了“企業所得稅作廢發票稅前扣除”風險提示，給了一個被作廢的成本票的發票代碼，和作廢發票總金額，讓公司自查反饋情況，公司沒有遇見過這樣的情況，想請教：1、提示只是針對2022年4季度的企業所得稅嗎？我需要查范圍只在成本票開票時間是2022年10-12月之間的發票？2、提示里只有被作廢成本票的代碼，沒有票號，自查了收到的開票日期是2022年10-12月的成本票，有好多發票代碼都符合提示的發票代碼，不能判定哪張發票被作廢了，那這種情況電子稅務局哪個模塊可以查詢被作廢的發票號？還是說沒有辦法查詢，要一家家打電話問，如果對方說實話我們也沒有辦法嗎？有點不知道怎么自查！謝謝老師

您好老師，一般納稅人戶零售煙酒，最近稅務局查賬查到我，只查白酒，我也不懂為什么只查白酒 具體情況如下， 22年末煙酒，白酒，紅酒等合計庫存171萬元， 23年度總進項發票521萬元， 其中白酒進項發票461萬元， 銷項發票376萬元， 未開票兩次，一次8萬，一次1萬元全當成白酒的未開票金額 23年庫存261萬元， 我的問題是稅務局想讓我分別申報 22年末和23年末，白酒金額，我不懂里面彎彎繞繞，怎么能倒退出來白酒合理金額，我感覺多少都合適，求老師直接給答案，我不要公式，或者給區間范圍。