20年12月有筆財務費用漏記了，21年4月做了借:以前年度損益調整，直接就轉入了利潤分配里面，(沒做應交稅費這筆分錄)現在21年匯算清繳，我能直接把那筆財務費用納稅調減嗎？如果調減的話，我在匯算清繳這張表填哪里？
同學你好 納稅調整明細表
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老師，匯算清繳之前收到20年的物業費和租賃費的專用發票，抵扣是在4月份認證的，這個分錄是：借：以前年度損益調整 貸：銀行存款，結轉：借:利潤分配 貸：以前年度損益調整，這部分的費用要在匯算清繳時做納稅調整嗎？調增費用嗎？還是說直接在賬上記入：以前年度損益調整，可做可不做納稅調整？還是說可以直接入在21年的費用里？
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老師，匯算清繳之前收到20年的物業費和租賃費的專用發票，抵扣是在4月份認證的，這個分錄是：借：以前年度損益調整 貸：銀行存款，結轉：借:利潤分配 貸：以前年度損益調整，這部分的費用要在匯算清繳時做納稅調整嗎？調增費用嗎？還是說直接在賬上記入：以前年度損益調整，可做可不做納稅調整？還是說可以直接入在21年的費用里？
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老師，我想問下，就是我發現我21年年底多預提了一筆幾十萬的費用，就不應該預提。那我現在發現了，我是不是做一筆調整分錄，在2月份賬里做借預提費用，貸以前年度損益調整，然后借以前年度損益調整，貸利潤分配-沒分配利潤，然后在21年匯算清繳做一筆調增
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老師請問，企業2021年度五月份匯算清繳2020年度做了一筆 借 以前年度損益調整 100 貸 應交稅費 100 借未分配利潤100 貸 以前年度損益調整 100。 但是在21年利潤表上看，這筆調整并未調減期初利潤100，而是調減了當年未分配利潤的發生額100，這種情況要怎么做審計調整分錄呢？
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老師，在做企業所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費用-餐費5318,這筆款發票要不回來了，這22年年初通過以前年度損益調整了分錄，在填寫期間費用明細表中-業務招待費直接21年末的賬載金額減5318，還是調減在納稅調整項目明細表中扣除類調整項目的其他？
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應交稅費這筆分錄我還要補做嗎？
我這個不是屬于會計與稅務差異，而是漏做分錄，屬于錯誤，也能在納稅調整明細表填嗎？
納稅調整明細表填哪里？
是的 也是在這里填寫的
我填在納稅調整明細表哪里？好像沒有合適的空填
填寫其他欄就可以的
好多個其他，我放在哪個其他欄
同學你好 扣除類的其他欄
我還想問一下，我這個漏記的費用是20年12月漏記的，21年4月掛了以前年度損益調整，但是我在做20年的匯算清繳時忘了調整，現在我在做21年的匯算清繳，還可以調整20年匯算清繳忘調整的數嗎？需不需要和稅局說一下，或者更改20年匯算清繳
同學你好 對的 可以調整的
那我會計分錄需要把借:應交稅費。貸:以前年度損益調整。這筆分錄補在哪個月份，不能反結賬，那我只能補在現在？5月？
同學你好 對的 理解正確