老師，增值稅附表二是自動帶出還是自己得手動填？

22行，你看下自動有數據嗎？自動有的話就不用填寫了。

老師，分錄怎么寫？

我是問就寫這一步分錄嗎？

你好，賬上就坐著一比就可以的。

老師，這筆分錄做進項稅額沖紅行嗎？

是的，可以這么做的。

借：銀行存款 100 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）-100（紅字）

可以的，可以這么做的。

老師，如果做在進項稅額轉出科目，進項稅額轉出科目的余額怎么辦？

你好，你的銷項和進項結轉嗎？結轉到哪個科目里面拉結轉到轉出未交增值稅的話，你的進項轉出也結轉到這個科目。

老師，我們銷項和進項不結轉，所以我才想進項稅額轉出的余額應該怎么辦

哦，那你的劉蝶在哪個科目里面的？

你的留底在哪個科目里面的

留底就在應交稅費的賬本里銷項稅和進項稅的差額

你好，銷項和進項的差額具體的是哪一個科目有嗎？借銀行存款貸應交稅費具體的哪一個科目？

沒有具體的科目啊老師，每個月都是按照銷項和進項的差額交的。

你的銷項和進項不結轉嗎？結轉到轉出未交增值稅。

不結轉啊老師