去年虧損20萬，但是有票的只有十萬，收入四萬多，現在報匯算清繳，沒有發票的是不是要調增，然后我在匯算結束后收到這些發票，假如我下半年或者明年收到發票，是不是一樣的能抵扣，可以彌補虧損五年
是的，現在沒有發票就得調增。結束后收到發票，就得重新匯算21年的所得稅，把調增的部分刪除
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老師，我那天問你的如果在匯算清繳前發現去年的錯賬，多計收入、費用或少計收入、費用，你說不能更改去年的憑證，要用以前年度損益調整來做，匯算清繳的時候，按以前年度損益調整之后的來抵扣。我不太明白。我在今年五月進行去年匯算清繳時遇到有一家公司收入平時少報了，去稅務局更正的增值稅報表，補交的稅，匯算清繳的表收入就是按正確的填的，這種情況不就直接可以更正去年的憑證了嗎？
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你好，我們公司21.1-12月房租沒有發票，但是每個月租金都正常支付了且計提了費用，22.5.31號前如果還沒有發票就要調增對吧，調增對我們公司繳納企業所得稅有影響么，我們公司截止20年匯算清繳數據虧損30萬，假設房租發票金額是15萬，22年我們也是虧損的，到時候匯算清繳是不是調增15萬，是否交所得稅用20年匯算清繳數據負的30萬-15萬，再加21年虧損的，來得出最后的可彌補以后年度金額，且不用繳納所得稅
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去年虧損20萬，但是有票的只有十萬，收入四萬多，現在報匯算清繳，沒有發票的是不是要調增，然后我在匯算結束后收到這些發票，假如我下半年或者明年收到發票，是不是一樣的能抵扣，可以彌補虧損五年
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老師，我們公司有一筆房租費90萬，是屬于2022.9--2023.2月的租金，因為一直沒收到發票，還掛在預付賬款中，沒有做費用，2022年匯算清繳虧損80來萬，如果匯算清繳結束以后才收到發票，那收到發票要怎么賬務處理? 現在匯算清繳又要怎么處理呢?謝謝老師解答
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老師，問一下，我們公司是一般納稅人，今年虧損200萬，其中一百萬左右是沒有正式發票的，現在會計事務所給我們企業所得稅匯算清繳，調增了100萬，現在還虧一百萬，我去年報表報的還得虧損200萬，這個以后對我們公司有什么影響嗎？
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如果我在今年年底才收到發票，21年匯算清繳已經結束，那么我是不是要更正申報21年匯算清繳，重新匯算21年所得稅，有沒有滯納金產生
你是調增成本耶，不多交稅，哪來的滯納金？
老師啥意思啊，我不用虧損不用交稅啊
我們是虧損也要交稅嘛
虧損就不用交稅的呀
老師你說我是調增成本，不多交稅，哪來的滯納金
是的呀，調增了成本，利潤就降低了，就不會交稅，主稅都不交，就沒滯納金了