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老師,2021年企業所得稅匯算清繳發現有預交稅金,匯算清繳后,這筆稅金,不退的話下一步需要做什么嗎?需要申請嗎?需要做會計分錄嗎?

2022-05-05 07:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-05 07:52

您好,可以不申請,那就不做會計處理

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快賬用戶1751 追問 2022-05-05 07:56

哦-~,這個預交稅金,就可以不用管了是吧,那是不是做完匯繳后,這稅金在企業所得稅季度申報表中會自動帶出來預交稅金?

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齊紅老師 解答 2022-05-05 08:18

您好,不一定,有的地方是需要填寫

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您好,可以不申請,那就不做會計處理
2022-05-05
您好 請問無票成本款項是否已經支付
2022-05-05
辦理退稅流程如下:   1、納稅人報送資料:   必報資料:《退(抵)稅申請表》。   條件報送資料主要包括:   1、完稅(繳款)憑證復印件;   2、稅務機關認可的其他記載應退稅款內容的資料;   注意:因特殊情況不能退至納稅人、扣繳義務人原繳款賬戶需提供由于特殊情況不能退至納稅人、扣繳義務人原繳款賬戶的書面說明,相關證明資料,和指定接受退稅的其他賬戶及接受退稅單位(人)名稱的資料。   2、稅務機關核對資料   3、經查核受理,反饋結果
2023-05-16
你好!是的,是要做的 補稅會計分錄 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費--應交企業所得稅 同時結轉以前年度損益調整 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 實際補繳企業所得稅時: 借:應交稅費--應交企業所得稅 貸:銀行存款
2024-03-19
這個不需要做會計賬的,只是在表里邊調
2023-05-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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