Q
老師，我在做企業所得稅匯算，發現去年廠家開的一個折讓應該沖成本，但是當時沖了庫存商品，我在匯算的時候調增了，那年度資產負債表和利潤表需要怎么調整
2022-04-29 18:58
2022-04-29 19:25
你好！這個要看當時分錄是怎么做的。才能確認具體科目
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你好！這個要看當時分錄是怎么做的。才能確認具體科目
2022-04-29
同學你好
現在可以交
2022-10-17
你好，其實這個正規的做法是去更正四季度的申報表
2025-04-08
你好，資產負債表和利潤表不需要動，你只需要在匯算清繳上填寫原來的金額是你直接摁在那個工資薪酬表上填上賬載金額和稅收金額，那個稅收金額就是你實際的金額。
2022-04-01
你好；? ? ? 是的；期初是動不了 的 ；? 你 財務軟件是 改不了期初的??
2023-01-12
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老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應交所得稅，現在結轉本年度的本年利潤，就發現剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產負債表未分配利潤那一欄應該是1萬，但現在是1萬過，這個多余的數字就是調整 的企業所得稅的這個數字，我該怎么樣才能調整到實際數字？調整的這個企業所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的
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老師，關聯企業之間的借款去年計提了利息費用，但沒有收到發票，公司決定不計利息，去年計提的利息要沖回，現在還沒有做匯算清繳，我是不是在匯算清繳時做納稅調增，在1月份調賬時直接沖財務費用，還是用以前年度損益調整，另外，去年是負利潤，不需要交企業所得稅，那我調賬時不需要考慮所得稅了，是吧，反正沒有交稅
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房地產開發企業，20年賬面做錯一筆賬，900萬應該入開發成本的錯進了管理費用。21年4月做同方向負數沖回費用 進了開發成本900萬。20年匯算清繳時將此筆調整憑證考慮進去調整了報表，利潤表調減900萬費用 利潤增加；資產負債表中 存貨增加 未分配利潤增加900萬。 請問老師 ，今年我要將這筆900萬以前年度的調整考慮進去，資產負債表利潤表應該如何調整呢。
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老師，我在做企業所得稅匯算，發現去年廠家開的一個折讓應該沖成本，但是當時沖了庫存商品，我在匯算的時候調增了，那年度資產負債表和利潤表需要怎么調整
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當時收到折讓做的是沖庫存商品和廠家賬，其實應該沖成本
老師，這樣報表怎么調？
您好！利潤表減去成本，增加利潤，，資產負債表增加未分配利潤和庫存商品
這個跟去年第四季度的報表不一樣，可以嗎，去年第四季度不用改了吧
你好！最好也改一下