根據(jù)圖一，藍(lán)色方框部分資料四，編制調(diào)整分錄，為什么答案只調(diào)整了累計(jì)折舊呢(只補(bǔ)提了折舊)，既然是在匯算清繳之前，那么當(dāng)期所得稅不也應(yīng)該要調(diào)整嗎？ 我感覺(jué)答案少寫(xiě)了一步分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 96×25%＝24 貸：以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用 24 如圖三，書(shū)上就寫(xiě)了調(diào)整當(dāng)期所得稅的分錄。

老師好，圖片紅色框的意思是什么呢？然后藍(lán)色框那我應(yīng)該怎樣填呢？是做21年企業(yè)所得稅匯算清繳的基礎(chǔ)信息表的

老師您好，我在匯算清繳時(shí)，發(fā)現(xiàn)21年賬務(wù)處理時(shí)多計(jì)提了375元折舊，我填企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候稅收金額應(yīng)該填實(shí)際折舊額嗎？22年賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呢？或者是可以修改21年的賬？

企業(yè)已獲得雛鷹計(jì)劃證書(shū)，在填報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)時(shí)，填了A107012(研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表)之后，風(fēng)險(xiǎn)掃描結(jié)果說(shuō)與A107041(高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表)中的金額不一致，我又增加了該表，把數(shù)據(jù)填進(jìn)去了。但是填好后，風(fēng)險(xiǎn)掃描結(jié)果提示基礎(chǔ)信息表中沒(méi)有填高新企業(yè)企業(yè)證書(shū)，實(shí)際上基礎(chǔ)信息表中這行是灰色的不能填。 那么問(wèn)題是:單位是屬于科技型中小企業(yè)和獲得雛鷹計(jì)劃證書(shū)的。在企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)中需要填哪些表？基礎(chǔ)信息表中科技型中小企業(yè)以及高新企業(yè)那行都是灰色無(wú)法填數(shù)據(jù)以及上傳數(shù)據(jù)。我單位算不算高新技術(shù)企業(yè)啊？

您好，老師，我們公司是小規(guī)模，去年10月份才開(kāi)業(yè)，也是從10月份開(kāi)始建的賬。現(xiàn)在做匯算清繳，基礎(chǔ)信息表里的資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)是怎么求的？10月份49.1萬(wàn)元，11月份是49.28萬(wàn)元，12月份是40.68萬(wàn)元，之前零申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，其實(shí)資產(chǎn)總額沒(méi)有期初數(shù)的，但是因?yàn)椴荒芴?，所以但是是填了0.01，現(xiàn)在資產(chǎn)總額是怎么算出來(lái)呢？還有那個(gè)從業(yè)人數(shù)，那的數(shù)據(jù)在哪里找呢？你說(shuō)填期初49.1期末40.68/2，我現(xiàn)在做的是匯算清繳里的基礎(chǔ)信息表，不是應(yīng)該按季度平均值除以4來(lái)算嗎