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房開企業開具預售款發票 在企業所得稅預繳申報表填納稅調增額 如果預轉銷 開正式發票了 報企業所得稅預繳申報表時營業收入中填寫的包含預轉銷開的發票數嗎

2022-04-15 14:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-04-15 14:01

同學你好 很高興為你解答 包括的

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快賬用戶3739 追問 2022-04-15 14:02

預轉銷那部分不是已經按毛利額預繳了嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-15 14:29

已經預繳的金額 后期申報可以抵減的

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快賬用戶3739 追問 2022-04-15 14:38

有沒有房開企業預繳申報的文件 稅務局說預轉銷的營業收入不填列在預繳申報表上 然后發生的銷管財費用預繳申報時不能抵扣

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齊紅老師 解答 2022-04-15 15:05

稅務局說預轉銷的營業收入不填列在預繳申報表上 【是的】 轉銷是在正常的申報表上申報的 不是在預繳申報里邊填寫的

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快賬用戶3739 追問 2022-04-15 15:12

企業所得稅預繳申報表里得營業收入到底包不包含預轉銷發票的收入 剛才不說包含嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-15 15:43

預交的報表里邊不包括的

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同學你好 很高興為你解答 包括的
2022-04-15
同學你好 按照利潤表填寫就可以了 2.直接沖減
2020-10-13
同學你好,很高興為你解答,你的理解是正確的
2022-03-13
你好,房企向購房者開具增值稅普通發票,稅率填寫3%的 預征率 ,并按照預征率預繳稅款,待正式交易完成時,對收取預收款時開具的增值稅普通發票予以沖紅,同時開具全額增值稅發票,按照相關適用稅率或征收率補征稅款。
2023-11-30
同學你好 不征稅收入,附表一不需要填寫 主表28行填寫
2021-05-23
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