所屬期為2022年1-3月的，本月數(shù)和本年累計(jì)數(shù)都是填寫第一季度累計(jì)數(shù)嗎？

你好，是的，是這樣的

2021年第四季度的企業(yè)所得稅漏計(jì)提了，請(qǐng)問(wèn)財(cái)務(wù)報(bào)表需要更正嗎？可以直接在今年補(bǔ)計(jì)提嗎？費(fèi)用已在1月交了

你好，直接補(bǔ)計(jì)提就是了，可以不做之前報(bào)表的更正?

分錄也是借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 嗎？ 這樣豈不是所得稅費(fèi)用對(duì)應(yīng)不上今年企業(yè)所得稅申報(bào)上實(shí)際要繳納的所得稅，這樣申報(bào)有問(wèn)題嗎？

你好，跨年補(bǔ)計(jì)提分錄是這樣啊 借：以前年度損益調(diào)整 ??，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅

那以前年度損益調(diào)整在報(bào)表哪里體現(xiàn)呢？第二點(diǎn)是會(huì)不會(huì)影響今年的年度企業(yè)匯算清繳的呢？

你好，以前年度損益調(diào)整，在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)欄次體現(xiàn)。 會(huì)影響2021年匯算清繳的申報(bào)

那2021年匯算清繳的申報(bào)哪里會(huì)有影響，需要注意什么，可以麻煩您細(xì)說(shuō)一下嗎？

你好，因?yàn)橛绊懥?021年匯算清繳預(yù)繳所得稅金額的填寫?

那具體應(yīng)該怎么做匯算清繳呢

你好，比如之前計(jì)提所得稅是100，補(bǔ)計(jì)提了所得稅20，匯算清繳預(yù)繳所得稅金額就是按120填寫，而不是按100

請(qǐng)問(wèn)是在哪個(gè)表里面的呢？

你好，主表的預(yù)繳稅額欄次

您好，老師！請(qǐng)問(wèn)有截圖看看嘛？我找不到哪個(gè)位置有您說(shuō)的欄次呢

你好，請(qǐng)看圖片箭頭指向的欄次?

但是主表那里的位置已經(jīng)是默認(rèn)灰色的呀，填寫不了數(shù)據(jù)的呢