1月份已經申報了，3月份才發現少錄了一筆，那要去修改申報表嗎？增值稅數值是系統同步過去的，沒有錯.企業所得稅就少了

都用到匯算清交補上就可以的。

不用的，匯算清交補上就可以的。

那我這條分錄要補在12月份還是2022.1月份呢？

你好做到一月份里面的。

老師，那我在3月份申報加計抵減備案時2021年的銷售收入要加上這筆漏記金額吧？

對的是的，包含在里面的。

一月份補錄的時候分錄：借：銀行存款 貸：主營業務收入？那這樣2022年第一季度報不就多了這筆費用金額？

借銀行存款 貸利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅銷項坐著一個。

然后匯算清繳在納稅調整明細表收入類，其他填寫稅收金額。

老師這比是免稅的，匯算清繳申報表就不用填了？