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老師,我做完匯算清繳后有50萬需要納稅調整利潤還是負數,原先利潤-100萬,現在利潤-50萬。怎么調整一致啊,也沒有預交企業所得稅

2022-04-06 10:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-06 10:34

你好,會計上利潤負數100萬,稅法上應納稅所得額負數50萬,不需要把二者調整到一致啊

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快賬用戶6230 追問 2022-04-06 10:34

那我的資產負債表不是總是負數-100啊,這樣子沒問題對吧

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快賬用戶6230 追問 2022-04-06 10:35

還有我12月份工資1月份發放的也不用調整對吧。正常做賬就行是吧

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快賬用戶6230 追問 2022-04-06 10:36

只要不是要交企業所得稅就不用調整借以前年度損益調整是不是啊

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快賬用戶6230 追問 2022-04-06 10:38

那我要是不調整的話,對1-3月份的有利潤要交企業所得稅沒有影響吧,

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齊紅老師 解答 2022-04-06 10:44

你好,會計上利潤負數100萬,稅法上應納稅所得額負數50萬,不需要把二者調整到一致啊 不影響之后所得稅的繳納啊

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你好,會計上利潤負數100萬,稅法上應納稅所得額負數50萬,不需要把二者調整到一致啊
2022-04-06
哈哈,匯算清繳只是在表上調整,賬務不做調整哈
2022-04-06
你好 用120-98=22萬計算預交所得稅
2020-11-03
是的,這個不交稅的,彌補的是納稅調整后的應納稅所得額
2024-03-19
您好,不需要調整財務報表的
2023-01-10
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