同學你好,你的理解是正確的。
當研發費加計扣除金額大于利潤總額時, 比如 利潤總額400萬,加計扣除是500萬, 1、 所以 本期的所得稅費用怎么算? 2, 已預交的60萬的企業所得稅 為應退回的企業所得稅 , 應交稅費-企業所得稅 的余額在借方 余額是不是應該為已預交的60萬金額 等待退回的? 3, 多出的100萬的 加計扣除額 應做在什么科目上呢? 100*0.15=15萬 借:遞延所得稅資產15 貸:所得稅費用15 對嗎
D選項,研發費用加計扣除,那加計扣除后還可以享受減按15%稅率征稅是嗎,比如利潤總額150萬,加計扣除完利潤總額100萬,企業所得稅是100*15%是嗎?
老師研發費用加計扣除75%,研發費用100萬,利潤總額1000萬,計提所得稅的時候怎么做分錄?
老師制造業研發費用在算企業所得稅的時候加計扣除按100%比如利潤總額500研發費用400、那是不是用500-400*(1+100%)
老師,研發費用加計扣除減免稅額=研發費用*加計扣除100%x所得稅率,是這樣計算的嗎?公司利潤為負數?可以享受研發費用加計扣除減免稅額嗎?
你好老師應付賬款已經付完款了,發票已經5年了沒有開,企業已經不存在了,賬務如何處理?
你好老師應付賬款已經付完款了,發票已經5年了沒有開,企業已經不存在了,賬務如何處理?
2024年度匯算清繳里調出的業務招待費8000多元,那么利潤多了8000多元,請問老師:2024年度利潤表中如何調整?
純利潤的情下200萬交多少稅,個體工商戶
老婆是法人存在負面清單,更放老公做法人可以嗎?
老師請問怎么區分勞務和服務
存在負面清單更放法人可以嗎?
老師你好,我想問一下115這個題目第二問追加投資變成權益法時,為什么要調整之前的賬面價值,另外長期股權投資-成本和長期股權投資-投資成本有什么區別
中級考試,4個月時間考三門,來的急嗎
你好,當月計提增值稅200元(次月15號交),請問會計分錄是: 借 稅金及附加,貸 應交稅費–增值稅 借 應交稅費–增值稅–轉出未交 貸 應交稅費–未交 是不是這樣呢?如有錯請明示