我知道，可是出現這個情況

麻煩你幫我解決一下。

一、?將要處置的固定資產轉入清理分錄為 借：固定資產清理 ? ? ? ?累計折舊 ? ? ? ?貸：固定資產 二、?發生清理費用時 借：固定資產清理 ? ? ? ?貸：銀行存款、應繳稅費等 三、?處置的收入 借：銀行存款等相關科目 ? ? ? ?貸：固定資產清理 四、?清理凈損益 1、?如果是凈收益 借：固定資產清理 ? ? ? ?貸：營業外收入 2、?如果是凈損失 借：營業外支出 ? ? ? ?貸：固定資產清理

老師，我是在固定資產模塊中點擊固定資產清理，然后生成憑證，憑證中的科目讓我有點困惑，你幫我看下答疑解惑，謝謝

圖片中的第三行的5000對應的科目應該填什么呢？

沒看到你的科目哦

這個是在固定資產模塊操作的，然后點擊按單生成憑證中的科目和金額。是這樣，在去年3月購買了一輛二手轎車，再于當月出售，沒有計提過折舊，請問系統自動按單生成的分錄我應該怎么手動調整？你幫我解答一下吧，可以嗎？謝謝！詳細一些。

當月購進了一輛二手轎車，金額5000元，然后當月再出售出去，賣了2912.62元，繳納的增值稅在上面的圖片中，是簡易計稅形式，沒有累計折舊，請問分錄應該怎么寫？

就是上面我給你的分錄哦

我說了，沒有折舊，當月購進當月出售。你回答的能仔細點嗎？

圖片中的分錄第三行5000我應該填哪一個？這樣的分錄模板我懂得，我現在是實操遇到問題，麻煩你解答下。

借固定資產清理 貸固定資產 是這樣做的 然后 借營業外支出 貸固定資產清理

謝謝你老師。那當月購進當月直接出售的分錄也是這么寫嗎？

對的 不用折舊 直接做固定資產清理

老師，這個7087.38元是怎么計算的？購進的時候是5000元，銷售是2912點多，當月購進當月售出，然后清理費用我應該填什么數呢？

同學你好 清理的應該是 借固定資產清理５０００ 貸固定資產５０００ 借銀行２９１２ 貸固定資產清理２９１２ 借營業外支出５０００-２９１２ 貸固定資產清理５０００-２９１２

老師，簡易計稅還有繳納增值稅

同學你好 是的 借銀行２９１２ 貸固定資產清理 貸銷項 這樣

老師，當時售出了一輛二手車金額是2912.62元，簡易計稅繳納的增值稅是949.7元，這個固定資產清理應該填它們相加的數嗎？

同學你好 填寫的是２９１２/（１%2B３％）*３％這個是銷項 固定資產清理就是２９１２/（１%2B３％）

老師，2912.62是收入，87.38元是繳納的增值稅。