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請(qǐng)問老師21年沒有計(jì)提企業(yè)所得稅,22年匯算清繳繳納所得稅時(shí),分錄怎么寫?

2022-03-31 18:59
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-03-31 19:04

你好,匯算清繳補(bǔ)交的建議,前年度損益調(diào)整, 貸應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。

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你好,匯算清繳補(bǔ)交的建議,前年度損益調(diào)整, 貸應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。
2022-03-31
你好,借其他應(yīng)收款247.79 貸所得稅費(fèi)用247.79 第一季度抵減 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅188.33 貸其他應(yīng)收款188.33
2022-07-13
您好,是現(xiàn)在匯算之前的嗎
2022-12-14
借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
2023-11-16
匯算應(yīng)退稅 借:應(yīng)交所得稅 188.20 貸:利潤分配188.20 抵繳 借:應(yīng)交所得稅 0.13 貸:銀行存款0.13
2022-08-19
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