老師好，因本公司要申請(qǐng)高新企業(yè)，要三年的所得稅匯算清繳，19、20、21年的，這三年當(dāng)年都沒有做研發(fā)費(fèi)用，19和20年的已經(jīng)申報(bào)了，現(xiàn)在21年的還沒報(bào)，有一些庫存產(chǎn)品可以歸集到研發(fā)費(fèi)用里，這些庫存還在賬面上，現(xiàn)在要怎么解決，謝謝
您好，庫存商品是沖減研發(fā)費(fèi)用
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老師，請(qǐng)問公司采購京東卡后怎樣做賬，員工領(lǐng)用怎樣做賬，麻煩給個(gè)分錄，謝謝
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小規(guī)模公司開1稅點(diǎn)專票10萬，所有費(fèi)用由我們公司成都，這個(gè)費(fèi)用是怎么算？我們也給他開10萬普票。
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登錄電子稅務(wù)局會(huì)有瀏覽記錄嗎？在哪里可以查詢，沒有申報(bào)和修改
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你好老師，我收到一筆10000元的貨款，其中實(shí)際到賬9965手續(xù)費(fèi)35，我這個(gè)項(xiàng)目明細(xì)應(yīng)該怎么做？
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老師酒吧充值送酒給客人怎么做賬啊
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老師你好，我是新成立的公司，3月有一筆收入進(jìn)公戶，但是我當(dāng)時(shí)還沒做稅務(wù)登記，這張票開出開入都在四月，那我可以把賬也做在四月嗎？
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差額征稅的行業(yè)可以取消差額征稅按常規(guī)的行業(yè)去銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)報(bào)稅嗎，
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老師我們是石家莊小規(guī)模納稅人， 需要給邢臺(tái)項(xiàng)目開發(fā)票，1、開外管證時(shí)，今天要開24000元發(fā)票，合同金額我寫多少？合同金額20萬的話，那我開外管證時(shí)合同金額寫24000元？還是20萬？ 2、我們老板給的是電子版合同，只有合同簽訂日期2024年12月，工期大概35日，那外管證合同有效豈止時(shí)間我咋寫？ 3、我們是小規(guī)模納稅人，增值稅季報(bào)，所得稅季報(bào)！4月份不含稅異地開票金額超過10萬元了，我還需要4月底預(yù)交增值稅和所得稅款嗎
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我們是外貿(mào)企業(yè)，我們申報(bào)了一筆退稅款，供應(yīng)商是第一次供貨，稅務(wù)發(fā)了函調(diào)給對(duì)方稅務(wù)局，對(duì)方稅務(wù)局回復(fù)函調(diào)說手續(xù)不全，要讓我們出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，但實(shí)際貨物是不需要退回來再銷售的，比如進(jìn)貨金額80萬，進(jìn)項(xiàng)稅7.2萬，出口銷售100萬，退稅率9%，請(qǐng)問這筆業(yè)務(wù)如何做會(huì)計(jì)分錄，如何填寫納稅申報(bào)表
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某公司，之前的固定資產(chǎn)沒計(jì)提過，怎么重新開始做賬計(jì)提
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我現(xiàn)在做這個(gè)分錄是做在22年嗎、要做以前年度損益調(diào)整嗎？在所得稅匯算的年報(bào)要和21年四季度一致嗎，是不是我只要把所得稅匯算表調(diào)增研發(fā)費(fèi)用金額就可以？調(diào)增后凈利潤本來是盈利的會(huì)變成虧損，會(huì)退稅，這樣會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎
您好，1是的，22年用以前年度損益調(diào)整，2可以不一致，3是有風(fēng)險(xiǎn)的
19和20的所得稅匯算表要更正申報(bào)，有需要結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費(fèi)用的話也是在22做以前年度損益調(diào)整嗎，除非是自己歸集的研發(fā)費(fèi)用在管理費(fèi)用里包含了，只需要把研發(fā)費(fèi)用和減掉研發(fā)費(fèi)用的管理費(fèi)用分開列示 ，就不用調(diào)整對(duì)嗎，還有針對(duì)這類為申報(bào)高企要改所得稅表之外，還有什么好的方法嗎？謝謝
您好，是的，您的理解非常正確，對(duì)于能銷售的部分，是需要沖減研發(fā)費(fèi)用
謝謝老師
您好，您客氣。小林非常榮幸能夠給您支持