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(知識點:進項轉出)某生產企業2019年5月購進一批飲料,取得專用發票上注明的價款40000元,貨款已支付,另支付運輸企業運輸費1000元,取得專用發票月末將其中5%作為福利發給職工,則當月可以抵扣的進項稅額為

2022-03-28 22:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-28 22:42

您好 進項稅額40000*0.13%2B1000*0.09=5290 進項稅額轉出5290*0.05=264.5 當月可以抵扣的進項稅額為 5290-264.5=5025.5

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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