2020年8月該公司發生關于現金收支業務的經濟事項與該公司為小規模納稅人）：（1)1日公司從銀行提取現金4000元備作零星開支（2)2日公司營業部主任黎靈出差預借款項1000元憑人款單支付現金（3)5日公司出售廢舊材料收取現金658元本公司收據（4)5日填制現金繳款單將上述收取的現金送存銀行（5)7日公司營業部主任黎靈出差回來憑差旅費票據報846元退回余款（6)12日公司材料部門實行定額備用金制度核定定額元并由采購員文海帆專門管理文海帆借出備用金2000元金付訖（7)14日從銀行提取現金3000元備作日常開支（8)15日用現金支付給市運輸公司銷售運費800元（9)20日文海帆報差旅費1150元公司現金支付（10)22日購買采購人員的辦公用品等支付現金496元（11)23日管理部門的業務費400元辦公費220元支付（12)24日管理部門咨詢費350元現金付訖（13)31日月末清點庫存現金時短缺306元賬款不符待查（14)31日經查現金短缺是公司出納人員工作失誤所致承擔全部損失［實訓要求］（1)根據資料開設庫存現金日記賬登記月初余額（2)根據本月經濟業務編制收付轉記賬憑證編號從始起并組

2020年8月該公司發生關于現金收支業務的經濟事項與該公司為小規模納稅人）：（1)1日公司從銀行提取現金4000元備作零星開支（2)2日公司營業部主任黎靈出差預借款項1000元憑人款單支付現金（3)5日公司出售廢舊材料收取現金658元本公司收據（4)5日填制現金繳款單將上述收取的現金送存銀行（5)7日公司營業部主任黎靈出差回來憑差旅費票據報846元退回余款（6)12日公司材料部門實行定額備用金制度核定定額元并由采購員文海帆專門管理文海帆借出備用金2000元金付訖（7)14日從銀行提取現金3000元備作日常開支（8)15日用現金支付給市運輸公司銷售運費800元（9)20日文海帆報差旅費1150元公司現金支付（10)22日購買采購人員的辦公用品等支付現金496元（11)23日管理部門的業務費400元辦公費220元支付（12)24日管理部門咨詢費350元現金付訖（13)31日月末清點庫存現金時短缺306元賬款不符待查（14)31日經查現金短缺是公司出納人員工作失誤所致承擔全部損失［實訓要求］（1)根據資料開設庫存現金日記賬登記月初余額（2)根據本月經濟業務編制收付轉記賬憑證編號從始起

2.2020年8月該公司發生關于現金收支業務的經濟事項如下(假設該公司為小規模納稅人)：(1)1日，公司從銀行提取現金4000元，備作零星開支。(2)2日，公司營業部主任黎靈出差預借款項1000元，憑有效的低款單支付現金。(3)5日，公司出售廢舊材料，收取現金658元，本公司開出收款收據。(4)5日，填制現金繳款單，將上述收取的現金送存銀行。(5)7日，公司營業部主任黎靈出差回來憑差旅費票據報銷差旅費846元，退回余款。(6)12日，公司材料部門實行定額備用金制度，核定定額為2000元，并由采購員文海帆專門管理。文海帆借出備用金2000元，公司用現金付迄。(7)14日，從銀行提取現金3000元，備作日常開支。(8)15日，用現金支付給市運輸公司銷售運費800元。(9)20日，文海帆報差旅費1150元，公司現金支付。(10)22日，購買采購人員的辦公用品等支付現金496元。(11)23日，管理部門的業務費400元、辦公費220元，以現金支付。(12)24日，管理部門咨詢費350元，現金付論。(13)31日，月末清點庫存現金時，短缺306元，賬款不符，原因待查。

2.2020年8月該公司發生關于現金收支業務的經濟事項如下(假設該公司為小規模納稅人)：(1)1日，公司從銀行提取現金4000元，備作零星開支。(2)2日，公司營業部主任黎靈出差預借款項1000元，憑有效的低款單支付現金。(3)5日，公司出售廢舊材料，收取現金658元，本公司開出收款收據。(4)5日，填制現金繳款單，將上述收取的現金送存銀行。(5)7日，公司營業部主任黎靈出差回來憑差旅費票據報銷差旅費846元，退回余款。(6)12日，公司材料部門實行定額備用金制度，核定定額為2000元，并由采購員文海帆專門管理。文海帆借出備用金2000元，公司用現金付迄。(7)14日，從銀行提取現金3000元，備作日常開支。(8)15日，用現金支付給市運輸公司銷售運費800元。(9)20日，文海帆報差旅費1150元，公司現金支付。(10)22日，購買采購人員的辦公用品等支付現金496元。(11)23日，管理部門的業務費400元、辦公費220元，以現金支付。(12)24日，管理部門咨詢費350元，現金付論。(13)31日，月末清點庫存現金時，短缺306元，賬款不符，原因待查。

(一)敏捷公司本月“庫存現金”賬戶的月初余額:1000元(庫存限額為:6000元)(二)2010年8月該公司發生關于現金收支業務的經濟事項如下:1.1日,公司從銀行提取現金4000元,備作零星開支。2.2日,公司營業部主任黎靈出差預借款項1000元,憑有效的借款單支付現金。3.5日,公司出售廢舊材料,收取現金658元,本公司開出收款收據。4.5日,填制現金繳款單,將上述收取的現金送存銀行。5.7日,公司營業部主任黎靈出差回來憑差旅費票據報銷差旅費846元,退回余款。6.12日,公司材料部門實行定額備用金制度,核定定額為2000元,并由采購員文海帆專門管理。文海帆借出備用金2000元,公司用現金付訖。7.14日,從銀行提取現金3000元,備作日常開支。8.15日,用現金支付給市運輸公司銷售運費800元。9.20日,文海帆報差旅費1150元,公司現金支付。10.22日,購買采購人員的辦公用品等支付現金496元。11.23日,管理部門的業務費400元、辦公費220元,由現金付出。12.24日,管理部門咨詢費350元,現金付訖。13.31日月末清點庫存現金時,短缺306元,賬款不符,原因待查。