職工就餐是，先把飯補添加到工資發放，然后職工在充值每餐一元。請問發放怎么記賬？充值怎么記賬？廚房購入材料怎么記賬？
同學你好 借管理費用福利費 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸預收賬款 這樣
-
Q
老師好！請問一個關于工資社保的賬務處理。 新開業公司，前幾個月工資0申報，10月25日公司社保新增1名員工，11月電子稅務局申報社保。公司規定每月中旬通過網銀發放工資。 我的問題是：（1）10月份新增的員工工資在11月發放，可是社保已扣，10月份社保和個稅都要申報，但是10月工資沒有發，工資明細表要11月中旬發放時才會有，那么10月分錄怎么做？11月怎么做分錄？ （2）新員工入職，社保只要在25日前添加，都可以算在當月，可公司發工資是在月中，那月中到25日之間入職的員工，社保已扣，工資明細沒有記錄，怎么處理？
-
Q
老師，去年9月份辦的營業執照，今年1月份做稅務登記，是從1月份開始建賬嗎？1月份開始建賬的話去年的發票怎么入賬呢，是些餐費、油費、加油IC充值款、塑料船（工地上用到的材料），是都計入開辦費嗎？一月份也有餐費油費這些 要跟去年的發票分開記還是記到一起呢
-
Q
職工就餐是，先把飯補添加到工資發放，然后職工在充值每餐一元。請問發放怎么記賬？充值怎么記賬？廚房購入材料怎么記賬？
-
Q
銷售和加工服裝的公司，先開發票后旅行義務，到交貨時付款項。如果期限是3個月，成本是每個月的工資和購進布料成本等。那工資暫估的分錄怎么做？可以是：借記生產成本-直接人工，貸記應付職工薪酬-工資？ 如果上面的分錄沒有問題，那我下月初做一筆紅沖分錄，然后按正確的金額入賬有沒有問題？
-
Q
假設員工懷孕休產假期間，企業一直給員工發工資，假設說每月500，發了3個月，那就是1500元。這不是員工的工資，而是企業提前發放的生育津貼，等企業申請完成收到錢后，扣掉提前給員工發的那部分，剩余的再還給員工。 現在有個問題，這個員工，企業每個月給他發的500元工資，是按照工資做賬的，也就是借生產成本基本生產成本工資，貸應付職工薪酬。現在企業要把剩余的部分給員工，我怎么進行賬務處理？
熱門問答 更多>
-
老師經營所得申報表中的成本，從哪里取數
-
老師，所得稅匯算報表和去年的報表不一樣需要調去年的報表和今年的報表期初數嗎
-
許昌市東城區門面房出租年租金8萬，開票要交多少錢的稅
-
權責發生制轉換為收付實現制對應的會計等式。 實際收入=收入+應收賬款貸方數-應收賬款借方數+預收賬款貸方數-預收賬款借方數 應收票據科目該如何處理？其他應收是否也按照應收賬款處理？ 實際支出=費用+應付賬款借方數-貸方數?預付賬款借方數-預付賬款貸方數-累計折舊和待攤費用 應交稅金如何處理？其他應付同應付賬款的處理方式？ 最終上述實際收入-實際支出=貨幣增加額？ 該公式是否成立？該如何調整？
-
老師：請問負債過大， 1、可以處理的方案有哪些啊？ 2、轉資本需要哪些手續？ 3、轉資本有哪些損失嗎？
-
注冊資金100萬，5年內實繳100萬是指法人5年一共存進賬戶100萬還是一次行存進賬戶100萬 別人轉進賬戶的錢可以算在內嗎
-
廠家開具負數發票給我們，我們就做進項稅額轉出，沖減成本，廠家就沖減收入，沖減銷項稅，是這樣處理嗎？
-
代買購置稅和保險。可以代買的吧？就是別人從我們這里買車，我們把這個車輛購置稅收了，買了 然后發票是對方名字的。賬務處理咋做的 是這樣做嗎？ 我已經借銀行存款89800 貸應收賬款89800 開票，借應收賬款 74500，15300代付保險和上牌的。收款89800，開票74500，其中15300是保險跟車輛購置稅代付的。 分錄。開票時借應收賬款 74500主營業務 銷項稅額 收到款項，借銀行存款89800 應收賬款74500 其他應付款 車輛購置稅 和保險15300 代付車輛購置稅跟保險。借其他應付款車購稅和保險 貸銀行存款
-
2024年7月以后新開的賬戶3年緩沖?5年內實繳是什么意思？實繳是注冊資金100萬就需要往賬戶存100萬么
-
廠家返利給我們，我們是沖減成本，對于廠家來說，這筆錢怎么做賬？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
預收賬款？
同學你好 對的 食堂收的錢是預收 購進的材料計入原材料
那領用原材料后計入什么科目？沖銷福利嗎？
那要是把補住和工資一起發了，員工自愿充值是不是收的錢也是沖銷福利
同學你好 計入其他業務成本 這個食堂要做其他業務收入
那如果不發放工資卡里直接沖到飯卡里，以您之前的分錄走沖銷職工薪酬是不是就避免了個稅？那這樣走廚房原材料領用該怎么走？
直接入酒店成本嗎？
對的 直接計入成本就行
好的/:ok 明白，感謝老師
同學你好 滿意請給五星好評，謝謝