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老師你好,公司之前經(jīng)營(yíng)困難暫停了幾個(gè)月的工資,個(gè)稅是零申報(bào),次年1月份一次性補(bǔ)發(fā)了幾個(gè)月的,補(bǔ)發(fā)的工資是扣了個(gè)稅的,之前月份也沒有計(jì)提工資,現(xiàn)在稅務(wù)和賬務(wù)怎么處理呢

2022-02-26 09:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-02-26 09:06

你好 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬工資 借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款,應(yīng)交稅費(fèi) 匯算清繳的時(shí)候增加你的成本費(fèi)用,減少利潤(rùn)。

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快賬用戶6784 追問(wèn) 2022-02-26 09:14

就是補(bǔ)計(jì)提再做發(fā)放分錄,那個(gè)稅我更正申報(bào)之前月份可以嗎,因?yàn)橐淮涡陨陥?bào)的話員工要扣太多稅了他們不同意

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齊紅老師 解答 2022-02-26 09:14

可以的,但是這個(gè)不是正規(guī)的做法,正規(guī)的做法就是發(fā)放的次月申報(bào)個(gè)稅。

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快賬用戶6784 追問(wèn) 2022-02-26 09:17

好的,謝謝,因?yàn)橐且淮紊陥?bào)補(bǔ)的有點(diǎn)多還跨年了

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齊紅老師 解答 2022-02-26 09:35

不用客氣,周末愉快。

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你好 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬工資 借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款,應(yīng)交稅費(fèi) 匯算清繳的時(shí)候增加你的成本費(fèi)用,減少利潤(rùn)。
2022-02-26
依描述,不會(huì)涉及到補(bǔ)交個(gè)稅
2021-02-07
你好,一次申報(bào)個(gè)稅的在發(fā)放的次月申報(bào)。
2022-04-29
你好,可以補(bǔ)做申報(bào)。賬務(wù)處理是補(bǔ)計(jì)提,補(bǔ)做發(fā)放分錄 借:管理費(fèi)用等科目,貸:應(yīng)付職工薪酬—工資 借:應(yīng)付職工薪酬—工資,貸:銀行存款等科目?
2024-01-03
?你好1. 是的。 走以前年度損益調(diào)整科目來(lái)補(bǔ)計(jì)提 2. 之前11月-12月0報(bào) 。現(xiàn)在就一起來(lái) 報(bào) 幾個(gè)月合計(jì)金額來(lái)報(bào)個(gè)稅 。? ?需要計(jì)提1月工資的娿??
2021-03-03
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