2021年4月時(shí)，也就是需要申報(bào)第一季度企業(yè)所得稅時(shí)，可以先彌補(bǔ)去年的虧損嗎？但是現(xiàn)在還沒(méi)有進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳呢，在匯算清繳之前先申報(bào)第一季度企業(yè)所得稅時(shí)，在哪里哪個(gè)報(bào)表填寫(xiě)去年的虧損數(shù)額？還是需要等到第二季度申報(bào)第二季度企業(yè)所得稅時(shí)再填寫(xiě)去年的虧損額？

我匯算清繳的時(shí)候繳納2020年企業(yè)所得稅2千元，在2021年6月繳納，現(xiàn)在申報(bào)2021年第二季度企業(yè)所得稅，本年實(shí)際繳納企業(yè)所得稅稅額，這個(gè)要填嘛？

分公司為小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在進(jìn)行所得稅匯算清繳時(shí)，出現(xiàn)這個(gè)提示：2021年度企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)未申報(bào)，不允許進(jìn)行年度申報(bào)，該怎么辦？

我司是小規(guī)模納稅人，季度預(yù)繳企業(yè)所得稅，2021年預(yù)繳企業(yè)所得稅1648.58元，銀行扣款和紙質(zhì)季度預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)表都是1648.58元，年度匯算清繳為何是1648.59元，多0.01元，都是同一個(gè)申報(bào)系統(tǒng)，為何數(shù)據(jù)不一樣。 我檢查過(guò)匯算清繳的數(shù)據(jù)，和利潤(rùn)表一樣，沒(méi)有填錯(cuò)。

還有個(gè)問(wèn)題哈，公司2021年第四季的所得稅沒(méi)有申報(bào)，所以今年的匯算清繳報(bào)不了，要先報(bào)去年4季度的，于是去申報(bào)2021年第四季的所得稅就出現(xiàn)了這個(gè)提示