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老師您好!我們公司是工程監理公司,是一般納稅人,2020年以前企業所得稅執行定率征收,從2020年開始所得稅查賬征收,有一個2019年的項目一部分合同額現在要開票,2019年是按率征收,是不是不能做以前年度損益調整?請問現在開票賬務怎么處理?

2022-02-18 15:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-02-18 16:02

你好;? ? 那你查賬會重新建賬嗎? ?

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快賬用戶5722 追問 2022-02-18 16:15

沒有重新建賬

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齊紅老師 解答 2022-02-18 16:19

你好;? ?那你們這樣的話 沒有發票? ? ?轉為查賬的 都要取得合理發票哈; 不然你沒法處理的? ?

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快賬用戶5722 追問 2022-02-18 16:26

一直都是付款才開票

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齊紅老師 解答 2022-02-18 16:31

你好 ;? ? ?那你就掛? ? ? 分錄處理 ; 你開票 就掛應收賬款處理? ??

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你好;? ? 那你查賬會重新建賬嗎? ?
2022-02-18
您好,那是當時財務的原因,跟稅務協商,能否按當初政策處理,不同就按目前稅率
2021-07-14
您好,今年收到的2019年(包括2019年)之前項目管理費,如果原來確認收入的,可以紅沖原來的收入,再開票做收入,如果原來沒有確認收入的,直接開票做收入,才能避免重復繳納所得稅。
2020-08-16
你好 借應收賬款負數貸主營業務收入,應交稅費 借應收賬款貸主營業務收入,應交稅費 不影響交所得稅
2020-09-22
你這個主營業務收入是根據你的這個完工進度乘以你的合同收入來確定的呀。如果說你是核定征收,你可以直接按照你的開票金額來確認。 借,主營業務成本 工程施工~合同毛利 貸,主營業務收入
2020-11-10
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