你好;? ? 那你查賬會重新建賬嗎? ?
老師好,我們公司是被掛靠方,2020年之前我們都是核定征收,工程款都是掛往來沒有做成本,從工程款內劃的管理費入主營業務收入,所得稅按開票金額繳納。2020年開始查賬征收,2019年(包括2019)之前的項目我們還是按之前的方式核算,所得稅按開票金額繳納,那么今年收到的2019年(包括2019年)之前項目管理費,要怎么做賬才能避免重復繳納所得稅?
老師,施工企業,2019年前是核定征收企業所得稅,2020年開始實行查賬征收。因施工企業工程時間跨度大,并且是按開票金額確認收入,因而之前的項目還有很多現在未開完的發票,但付給施工員的款大多已付清,意味著今年查賬征收開始,沒有相應的成本票進入。現想把去年之前的老項目,按合同金額確認收入,補繳企業所得稅,這也意味著要重新調整憑證,重新入賬,若如此操作,有什么問題或有什么風險、弊端?
去年一個項目的發票開錯稅率百分之三,現在所得稅匯繳后重開發票稅率百分之9,現在沖紅之前的賬務處理,之前的收入,成本類科目要通過以前年度損益調整嗎?該項目收入20萬,成本結轉了40萬。(成本結轉多了)去年總的項目合計已經交了所得稅,今年又重新開票,做今年收入的話,所得稅會重復征收嗎?所得稅這塊怎么處理?要調整納稅申報表,還是怎的處理?
老師您好!我們公司是工程監理公司,是一般納稅人,2020年以前企業所得稅執行定率征收,從2020年開始所得稅查賬征收,有一個2019年的項目一部分合同額現在要開票,2019年是按率征收,是不是不能做以前年度損益調整?請問現在開票賬務怎么處理?
老師年報財務報表現金流量表有個期初現金余額沒填上但是年報報完了改一下財務報表的現金流量表還用改年報嗎
請問一下公司的樣品送給客戶是不是要視同銷售,那價格怎么定?
視頻錄制技術服務費是不是要按技術服務繳納印花稅
發票要增額申請理由怎么寫好
股權轉讓所得印花稅怎么算
補繳2020年印花稅2萬,怎么做分錄,還能稅前抵扣企業所得稅嗎
老師我現在有一筆1120元,支付給個人的工資,當時我沒在,他們沒有讓那個人去開票,現在沒有發票,錢已經支付給個人了。但是審計必須要發票。我該怎么解決。我想用500以內零星支出,但是金額一次性打給他1120了。我要怎么做才合理?
老師,行政單位根據電費清單先付了當月電費,一周以后收到電費發票,審計要求我們要走預付科目,請問是怎么一個寫分錄法啊?
直播服務填印花稅先擇技術合同還是選擇買賣合同合適
老師好,出口退稅成品中涉及一顆材料客戶沒有付款做對沖,被稅務局押在手上不給退稅,咋個解釋?
沒有重新建賬
你好;? ?那你們這樣的話 沒有發票? ? ?轉為查賬的 都要取得合理發票哈; 不然你沒法處理的? ?
一直都是付款才開票
你好 ;? ? ?那你就掛? ? ? 分錄處理 ; 你開票 就掛應收賬款處理? ??