老師您好，我在6月給對方開發票，分錄是借應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅。當月收到對方轉來的款項分錄是借銀行存款 貸應收賬款，現在10月對方說他們轉錯了 應該從另外一個賬戶轉出來 然后我就退回了 現在是我做了退回的分錄借應收賬款（紅字）貸銀行存款 ，但是還產生了一筆手續費10元，我不知道怎么做。麻煩您說下 謝謝老師

是的，老板說款全部收回來了！意思是給對方多開了527元的票，你把兩者結合起來回復一下！謝謝你辛苦了老師

老師你好，請問這種情況如何分錄：例如客戶在我司采購產品100箱合計2000元，后期客戶說數量多了退回10箱給我們，退貨貨款100元，但是此退貨貨款客戶后期忘記了，老板就說客戶忘記了就不把錢退給他了，那這個多出來的100元怎么分錄呢？現在好多這樣情況的，很多客戶裝修的時候量平方數量得不準確所以數量多了退回來，我們業務員的意思是客戶不主動提出來我們不會主動把貨款退給他，所以很多客戶有掛賬款

老師，公司給A客戶開票113萬（含稅價），屬走賬款；公司付給供應商87.2萬（含稅價），供應商按正常開票。供應商收款后扣除6%稅點回款819680給出納，出納收款后還給A客戶私賬。這個是沒有真實業務，走票的，銷項開的是土石方工程，進項是運輸費，老板要求這一塊單獨核算，能看出利潤，我不知道怎么做賬，想了一下，做出來的分錄好像都不對，左邊這個，按平時的記賬都做進去了，其他應收評不了。后邊這個沒有辦法把稅票錄進去。麻煩老師指點一下，謝謝。 你好稍等我寫好發給你 謝謝親愛的老師~~ 老師，寫好了嗎？ 不好意思，今天有事耽擱，我晚上寫好發給你 你好，你在做付供應商把那個6%做費用處理 在收回來的時候做成本處理了，52350是扣的稅點 標黃色的這一筆平不了賬

老師，我想問一下，老板找票回來抵扣，是通過經營部那種個體戶開進來的專票，你比如他找對方開了150萬進來，他們是怎么操作的呢？我的意思是經營部也要交稅，這樣倒票的稅點數要怎么計算才不會吃虧呢作為經營部來說，老板以低價買進來，我再開給別人其他公司