就是我本年是盈利的，但是如果是彌補之前的虧損是虧的，現(xiàn)在報季度的企業(yè)所得稅我是按照虧損報還是盈利報

你好，按照今年的利潤表盈利的申報

系統(tǒng)會自動彌補的，然后不用交稅的

我報表是盈利的，這個月要上稅嗎？彌補要到5月份年終才會彌補

你好，彌補要到5月份年終才會彌補，那這個月申報要交稅了

那就存在到時候要退稅嗎？

就存在到時候要退稅，是的

不可以先計提5月份再繳納嗎

可以是可以，但是稅務(wù)局系統(tǒng)要交稅的

好的老師，一般納稅人，存在預(yù)交的增值稅以及附加稅，這些科目是設(shè)置在應(yīng)交稅費的二級科目還是設(shè)置在應(yīng)交增值稅的二級科目

設(shè)置在應(yīng)交增值稅的二級科目

好的，老師。結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄怎么做呀