是盈利的嗎？看一下是不是彌補了虧損。

是盈利的，彌補了虧損，我司應付所得稅五百多的，我準備是在1月份計提繳納的，那所以的費用及憑證都會在2022年1月份產生，但這次我填寫年度報表時，顯示為0，而2021年第四季度的企業所得稅申報表也顯示我司應付所得稅五百多

好，那你紅沖多計提的所得稅就可以的，你不需要交不用計提。

老師，納稅調整增加額是怎么算的

你好，你具體的有什么調整的項目？

比如福利費超過比例嗎？有招待費嗎？招待費按照發生額的60%，營業收入的千分之五，哪個小按照哪個來，其他的都需要調增。

沒有業務招待費， 其他的包括什么

為什么我填寫彌補虧損明細表時，當年境內的所得額會等于”本年所得額“+納稅調整增加額呢，

你好，那有沒有沒有發票的成本費用？

有，但數額對不上

他在哪一個表格里面填寫的是在納稅調整明細表扣除項目里面嗎？

不是，在企業所得稅年度納稅申報表（A類）表里

你好，你看明細賬再調增里面都有明細帳的，具體的哪一個項目，吊燈你看一下。

是納稅調整項目明細表嗎，這個表，我沒填的時候年度申報表里的”納稅調整增加額就存在了，而且是不能改動的

你好，你的納稅調整明細表調增了你的主表自動取數，他不可能直接在主表直接調增。

好的，謝謝